Ultimate.ai GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31.12.2023

Ultimate.ai GmbH Künstliche Intelligenz, Berlin

AKTIVA

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen		161.861,67	206.310,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	669.992,49		982.733,34
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	921.769,52		651.152,12
		1.591.762,01	1.633.885,46
C. Rechnungsabgrenzungsposten		210,00	0,00
		1.753.833,68	1.840.195,46

PASSIVA

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag		678.912,49	272.966,67
III. Jahresüberschuss		384.370,44	405.945,82
Summe Eigenkapital		1.088.282,93	703.912,49
B. Rückstellungen		408.793,19	482.345,85
C. Verbindlichkeiten		256.757,56	653.937,12
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 256.757,56 (EUR 653.937,12)
		1.753.833,68	1.840.195,46

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

I. Allgemeine Angaben

Firmenname laut Registergericht:	Ultimate.ai GmbH
Firmensitz:	Berlin
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Charlottenburg
Registernummer:	HRB 211267 B

Der Jahresabschluss der Ultimate.ai GmbH, Berlin, ist nach den Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches (HGB) und den ergänzenden Vorschriften des GmbH- Gesetzes (GmbHG) aufgestellt.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz oder im Anhang gemacht werden können, sind überwiegend im Anhang aufgeführt.

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren.

Aufgrund der Größenmerkmale des § 267 Abs. 1 HGB sind die Rechnungslegungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften anzuwenden. Die größenabhängigen Erleichterungen gemäß §§ 274a, 276, 288 Abs. 1 HGB werden teilweise in Anspruch genommen.

Alle Posten der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung sind mit dem Vorjahr vergleichbar.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend, welche im Vergleich zum Vorjahr unverändert sind. Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgt unverändert unter Annahme der Unternehmensfortführung (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Anlagevermögen

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten bewertet, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend ihrer Nutzungsdauer. Es wird nach der linearen Methode abgeschrieben.

Die zugrunde gelegten Nutzungsdauern orientieren sich an den steuerlichen Abschreibungstabellen. Die Nutzungsdauern betragen zwischen 3 und 15 Jahren.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden bis zu einem Wert von EUR 800,00 im Jahr des Zuganges gemäß § 6 Abs. 2 EStG in voller Höhe abgeschrieben; ihr sofortiger Abgang wird unterstellt.

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zu Nennwerten bewertet.

Erkennbare Risiken bei den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Forderungen und Verbindlichkeiten gegen dasselbe Unternehmen werden saldiert, sofern die Aufrechnungslage gem. § 387 BGB gegeben ist.

Guthaben bei Kreditinstituten werden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten

Ausgaben vor dem Bilanzstichtag werden in Höhe ihres Nominalbetrages als aktiver Rechnungsabgrenzungsposten ausgewiesen, sofern sie sich auf einen bestimmten Zeitraum nach dem Bilanzstichtag beziehen.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und passivierungspflichtigen ungewissen Verbindlichkeiten. Sie werden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt. Vom Abzinsungswahlrecht für kurzfristige Rückstellungen wurde kein Gebrauch gemacht.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Währungsumrechnung

Die Umrechnung der kurzfristigen Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung erfolgte im Zeitpunkt ihres Zugangs mit dem jeweiligen Devisenkassamittelkurs. Die Folge-bewertung erfolgt gemäß § 256a HGB mit dem Devisenkassamittelkurs des Abschlussstichtages.

Erträge und Aufwendungen

Bei Dienstleistungsverträgen erfolgt die Umsatzrealisation im Zeitpunkt der Leistungserbringung. Aufwendungen werden in der Gewinn- und Verlustrechnung periodengerecht erfasst.

III. Angaben zur Bilanz sowie zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen haben in vollem Umfang eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und bestehen vollumfänglich gegen der Gesellschafterin (Vorjahr: EUR 0,00). Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten wie im Vorjahr in Höhe von EUR 141.069,40 Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen enthalten vollumfänglich Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 301.977,75) und bestanden im Vorjahr vollumfänglich aus Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.

IV. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen setzen sich, nach Wirtschaftsjahren dargestellt, wie folgt zusammen:

	Verpflichtungen 2024	Verpflichtungen 2025 bis 2028	Verpflichtungen ab 2029	Verpflichtungen gesamt
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Miete	468	468	0	936

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte im Jahr 2023 durchschnittlich 93 Angestellte (Vorjahr: 96 Angestellte).

Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Ultimate Enterprises Oy, Helsinki/Finnland (finnisches Handelsregister: Nr. 2634505-8), einbezogen.

Geschäftsführung

Frau Sarah Al-Hussaini (ausgeschieden am 13. September 2024)

Herr Albert Yeh (die Eintragung in das Handelsregister erfolgte am 13. September 2024)

Berlin, den 30. September 2024

gez. Albert Yeh, Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 03.12.2024 festgestellt.