MEDIAN Service II GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen		96.784,00		146.436,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.776,00		2.859,00
II. Sachanlagen	95.008,00		143.577,00
III. Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen		1.595.670,29		558.853,09
I. Vorräte	6.770,19		2.609,45
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.588.900,10		556.243,64
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		9.943,11		363.507,75
C. Rechnungsabgrenzungsposten		2.462,14		2.670,09
Summe Aktiva		1.704.859,54		1.071.466,93

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital		852.961,59		307.671,96
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage
III. Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	282.671,96		26.811,63
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	545.289,63		255.860,33
B. Rückstellungen		441.923,28		309.071,90
C. Verbindlichkeiten		409.974,67		454.723,07
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Passiva		1.704.859,54		1.071.466,93

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2022

Allgemeine Angaben und Erläuterungen

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr wurde gemäß den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und den Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gesellschaft erfüllt die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei den immateriellen Vermögensgegenständen und Sachanlagen wurden die Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten zugrunde gelegt und um planmäßige lineare Abschreibungen gemindert. Die Herstellungskosten umfassen die Kosten nach § 255 Abs. 2 Satz 1 HGB. Die Vermögensgegenstände werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer linear abgeschrieben. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens werden zeitanteilig vorgenommen. Die Nutzungsdauern ergeben sich wie folgt:

Immaterielle Vermögensgegenstände	3 bis 15 Jahre
Einbauten, Zubehör, Werkzeuge und Ausstattung	2 bis 15 Jahre

Geringwertige Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten über EUR 250 bis zu einem Wert von EUR 800 werden, entsprechend steuerrechtlichen Bestimmungen, sofort abgeschrieben. Die Erfassung über einen Sammelposten, mit einer Abschreibung über fünf Jahre, entfällt ab dem Jahr 2021.

Die Roh‑, Hilfs- und Betriebsstoffe sind zu Anschaffungskosten bzw. niedrigeren beizulegenden Werten bewertet.

Die Forderungen und sons tigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert oder dem niedrigeren beizulegenden Wert ausgewiesen. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Der Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Das Eigenkapital wurde zum Nennbetrag angesetzt. Das gezeichnete Kapital wurde voll eingezahlt.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags (d. h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen, von der Bundesbank veröffentlichten Marktzinssatz abgezinst.

Die Verbindlichkeiten werden mit den Erfüllungsbeträgen passiviert.

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Aktivseite Ausgaben und auf der Passivseite Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand bzw. Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Erläuterungen zur Bilanz

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von unter einem Jahr. In den Forderungen sind Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von TEUR 11 (Vorjahr: TEUR 8) enthalten.

In den Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von TEUR 10 (Vorjahr: TEUR 123) enthalten. Sämtliche Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Sonstige Angaben

Mitarbeiter

Die durchschnittliche Zahl der während des Berichtsjahres beschäftigten Arbeitnehmer belief sich im abgelaufenen Geschäftsjahr auf 205 (Vorjahr: 192), davon waren alle 205 (Vorjahr: 192) im nichtmedizinischen Bereich (Wirtschaftsdienst) tätig. Die Veränderung bei den beschäftigten Arbeitnehmern ist auf einen angepassten HGB-Ausweis ab 2022 zurückzuführen.

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres waren folgende Personen als Geschäftsführer bestellt:

· Herr Dr. André M. Schmidt, CEO, Bad Homburg (bis 30.09.2022)

―	Herr Dr. Marc Baenkler, CEO Deutschland, Hamburg (Bestellung zum 01.10.2022)
―	Herr Dr. Matthias Koch, CFO, Stahnsdorf (bis 31.03.2023)
―	Herr Dr. Florian Frensch, Group COO, Hamburg

Zum 31.03.2023 schied Herr Dr. Koch als CFO aus. Sein Nachfolger ab 01.04.2023 ist Herr Hackenberger:

· Herr Raimund Hackenberger, CFO, Hamburg (Bestellung zum 01.04.2023)

Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB und dem Wettbewerbsverbot gemäß § 112 Abs. 1 HGB befreit.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den befreienden Konzernabschluss (kleinster Kreis) der MEDIAN Unternehmensgruppe B.V. & Co. KG, Berlin, (§ 291 Abs. 2 HGB) einbezogen, welcher im elektronischen Bundesanzeiger offengelegt wird. Den Konzernabschluss für den größten Kreis stellt die Median B.V., Bussum (Niederlande) auf, welcher bei der niederländischen Handelskammer offengelegt wird (KvK-Nummer 81012799).

Berlin, den 19. April 2023

gez. Raimund Hackenberger / Dr. Marc Baenkler

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 29. Mai 2023