WKS Wärme-Klima-Service Deutschland GmbH

Klettbach

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	105.943,00	58.516,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	11.571,00	2.207,00
II. Sachanlagen	84.064,00	46.001,00
III. Finanzanlagen	10.308,00	10.308,00
B. Umlaufvermögen	361.536,34	230.245,89
I. Vorräte	9.824,74	15.361,13
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	335.701,93	195.422,49
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	-8.934,42	2.987,26
davon Forderungen gegen Gesellschafter	28.134,38	40.549,93
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	16.009,67	19.462,27
C. Aktive Rechnungsabgrenzungsposten	4.343,87	3.150,84
Summe Aktiva	471.823,21	291.912,73

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	96.025,89	64.439,34
I. Gezeichnetes Kapital / Kapitalkonto / Kapitalanteile	13.500,00	13.500,00
1. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
2. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	11.500,00	11.500,00
davon eingefordertes Kapital	13.500,00	13.500,00
II. Gewinnrücklagen/Ergebnisrücklagen	25.606,57	25.606,57
III. Gewinnvortrag	25.332,77	17.851,96
IV. Jahresüberschuss	31.586,55	7.480,81
B. Rückstellungen	42.879,88	18.737,21
C. Verbindlichkeiten	332.917,44	208.736,18
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	298.375,07	180.486,82
Summe Passiva	471.823,21	291.912,73

Anhang

Allgemeine Angaben zu Bilanzierung, Bewertung, Währungsumrechnung und Konsolidierung

Die WKS Wärme-Klima-Service Deutschland GmbH hat ihren Sitz in Klettbach und ist eingetragen in das Handelsregister beim:

Registergericht:	Jena
Registernummer:	HRB 507331

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG).

Die Gesellschaft ist zum Abschlussstichtag als kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB einzustufen.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden nur bei der Erstellung des Anhangs in Anspruch genommen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Die dem Vorjahresabschluss zum 31. Dezember 2015 zugrunde liegenden Ansatz-, Bewertungs- und Ausweismethoden werden unverändert fortgeführt soweit nicht neue Erkenntnisse eine abweichende Bewertung erforderten bzw. sich durch den Ansatz der neuen HGB Vorschriften nach BilRUG ergaben.

Die Vorjahreszahlen wurden im Hinblick auf die Änderungen durch das Bilanzrichtlinienumsetzungsgesetz angepasst. Die Höhe der Umgliederung ist für die Aussagekraft des Jahresabschlusses von untergeordneter Bedeutung.

Die Geschäftsleitung geht von der Fortführung des Unternehmens aus (going concern). Gründe, die gegen die Fortführung sprechen, sind nicht erkennbar.

Informationen zur Bilanz

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens sind mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet worden. Bei abnutzbaren Vermögensgegenständen sind planmäßige Abschreibungen vorgenommen worden. Die Nutzungsdauer wurde anhand der von der Finanzverwaltung veröffentlichten Abschreibungstabellen ermittelt. Soweit erforderlich sind die niedrigeren beizulegenden Werte angesetzt worden.

Für geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bis 410,00 EUR wurde auch in der Handelsbilanz vom Wahlrecht gemäß § 6 Abs. 2 EStG Gebrauch gemacht und im Jahr der Anschaffung zugleich ein Abgang unterstellt.

Bei der Bewertung der unfertigen und fertigen Erzeugnisse wurden in die Herstellungskosten einbezogen: Materialeinzel- und Materialgemeinkosten, Fertigungseinzel- und Fertigungsgemeinkosten sowie die Sonderkosten der Fertigung. Die Warenbestände wurden zu Anschaffungskosten bewertet.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben alle eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

In den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind solche gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 28.134,38 EUR enthalten.

Die sonstigen Rückstellungen sind in Höhe des Betrages angesetzt worden, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag drohenden Verluste und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt. Sie sind alle innerhalb eines Jahres fällig. Sicherheiten wurden nicht gestellt.

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 30.559,14 EUR.

In den Verbindlichkeiten sind solche gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 30,30 EUR enthalten.

Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen besteht der übliche Eigentumsvorbehalt.

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind periodenfremde Aufwendungen in Höhe von 1.206,21 EUR wie folgt enthalten:

- Betriebskosten-Nachzahlung Lager 2015: 112,63 EUR

- Betriebskosten-Nachzahlung Büro: 279,80 EUR

- Jahresabschlusskosten 2015: 270,62 EUR

- Bundesanzeiger 2015: 31,00 EUR

- Berufsgenossenschaft 2012: 55,04 EUR

- Zinsen/Säumniszuschläge Berufsgenossenschaft 2015: 245,00 EUR

- TBS Weiterbelastung Kosten 2015: 212,12 EUR

Sonstige Angaben

Zum Abschlussstichtag bestanden keine nicht in der Bilanz nicht ausgewiesene Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB.

Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 19 Arbeitnehmer beschäftigt

Als Geschäftsführer war im Geschäftsjahr bestellt:

Carsten Koch, Geschäftsführer

Unterschrift der Geschäftsleitung

Klettbach, den 03. Juli 2017

gez. Carsten Koch