Auguste Victoria Gewerbepark GmbH

Marl

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	11.133.939,12	11.423.605,12
I. Sachanlagen	11.133.939,12	11.423.605,12
B. Umlaufvermögen	1.419.672,60	1.178.593,91
I. Vorräte	815.000,00	380.000,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	80.461,57	181.207,59
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	524.211,03	617.386,32
C. Rechnungsabgrenzungsposten	39.999,92	126.309,44
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		241.369,43
Aktiva	12.593.611,64	12.969.877,90

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	146.734,79	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	150.000,00	150.000,00
II. Verlustvortrag	391.369,43	832.060,76
III. Jahresüberschuss	388.104,22	440.691,33
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag		241.369,43
B. Rückstellungen	14.423,08	14.423,08
C. Verbindlichkeiten	12.426.777,67	12.950.611,63
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	12.426.777,67	12.950.611,63
davon gegenüber Gesellschaftern	2.511.212,73	3.145.267,42
D. Rechnungsabgrenzungsposten	5.676,10	4.843,19
Passiva	12.593.611,64	12.969.877,90

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Auguste Victoria Gewerbepark GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Gesellschaft, die Bilanzierung erfolgte entsprechend den Regelungen für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Gesellschaft ist beim Amtsgericht Gelsenkirchen unter der
Registernummer HRB 13847 registriert.

2. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich steuerrechtlicher Maßnahmen

2.1 Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Bei der Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden wird vom Grundsatz der Unternehmensfortführung ausgegangen.

Die Bilanzierung und Bewertung der einzelnen Vermögensgegenstände entspricht den Vorschriften der §§ 246 bis 256 HGB sowie den Vorschriften gemäß §§ 264 ff. HGB.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vorräte (noch nicht abgerechnete Betriebskosten) wurden mit dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Dem Niederstwertprinzip wird durch Einzelwertberichtigungen auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände ggf. Rechnung getragen.

Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

3. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

3.1 Sachanlagen

Das Anlagevermögen umfasst die von der Gesellschaft erworbenen Grundstücke. Die Abschreibung erfolgt entsprechend der Nutzungsdauer der Gebäude bzw. der Außenanlagen.

3.2 Umlaufvermögen

Als Vorräte sind die noch nicht abgerechnete Betriebskosten ausgewiesen.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen betreffen Mietforderungen. Für strittige Mietforderungen wurden Einzelwertberichtigungen vorgenommen.

Die sonstigen Vermögensgegenständen weisen im wesentlichen Umsatzsteuerrückforderungen aus.

Alle Forderungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

3.3 Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten

Im Rechnungsabgrenzungsposten wird im Wesentlichen die übernommene Ablösesumme für einen Mieter für die vorfristige Beendigung dessen vorhergehenden Mietverhältnisses ausgewiesen.

3.3 Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten weisen Gesellschafterdarlehen mit einer Gesamtlaufzeit von 5 Jahren aus, die zur Finanzierung der Grundstücke und sonstiger Kosten der Gesellschaft gewährt wurden. Die Darlehen wurden in Höhe von Euro 5.810.250,00 ausgezahlt und valutieren zum Bilanzstichtag mit Euro 2.487.210,10 . Alle Darlehen haben einen festen Zinssatz von 4,0%.
Die Zinsverbindlichkeiten betrugen zum Bilanzstichtag Euro 24.002,63

Des Weiteren bestehen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten ebenfalls zur Finanzierung der Grundstücke. Darlehensgeber dieses Darlehens in Höhe von insgesamt Euro 9.500.000,00 ist die Landesbank Baden-Württemberg. Die Tilgung des Darlehens hat im Dezember 2020 begonnen. Die Zinsberechnung erfolgt monatlich auf Grundlage eines festen Zinssatzes in Höhe von 1,55 % bis zum 30. September 2025 bei einer monatlichen Annuität von Euro 28.104,17. Die Verbindlichkeiten gegenüber der Landesbank Baden-Württemberg valutieren zum Bilanzstichtag mit Euro 9.104.122,43. Sie sind durch Grundpfandrechte gesichert.
Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren bestehen nicht, da die Darlehenstilgung zum 30. September 2025 erfolgt ist bzw. zu erfolgen hat.

3.4 Passiver Rechnungsabgrenzungsposten

Im passiven Rechnungsabgrenzungsposten werden bereits geleistete Mietenfür das Folgejahr ausgewiesen.

3.5 Umsatzrealisierung

Gegenstand des Unternehmens ist die Vermietung von Grundbesitz. Die Umsatzerlöse betreffen demzufolge regelmäßig im Wesentlichen die gemäß bestehenden Verträgen vereinbarte Miete.

3.6 Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Dieser Posten weist im Wesentlichen Zinsen für die Gesellschafterdarlehen in Höhe von Euro 109.946,31 sowie für das Darlehen Landesbank Baden-Württemberg in Höhe Euro 144.705,21.

3.7 Vortrag auf neue Rechnung

Der Jahresabschluss wurde vor Gewinnverwendungsbeschluss aufgestellt. Der Jahresüberschuss in Höhe von Euro 388.104,22 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

4. Sonstige Pflichtangaben

Namen der Geschäftsführer:

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens von

Ilan Orenstein, Jerusalem

geführt.

Seit dem 21. Januar 2021 ist ebenfalls Geschäftsführer
Gil Menachem Orenstein, Tel Aviv.

Ilan Orenstein

Berlin, 23. Dezember 2023

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 23.12.2023 festgestellt.