Property Invest KolWei Berlin GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2011 bis zum 30.09.2012

Bilanz

Aktiva

	30.9.2012 EUR	30.9.2011 EUR
A. Anlagevermögen	1.028.955,96	1.358.106,12
I. Finanzanlagen	1.028.955,96	1.358.106,12
B. Umlaufvermögen	528.986,63	254.314,52
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	527.970,00	253.943,33
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	254.945,00	239.385,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.016,63	371,19
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.557.942,59	1.612.420,64
Passiva
	30.9.2012 EUR	30.9.2011 EUR
A. Eigenkapital	1.371.916,98	1.464.297,23
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
1. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-10.000,00	-10.000,00
2. eingefordertes Kapital	15.000,00	15.000,00
II. Gewinnvortrag	1.449.297,23	416.906,26
III. Jahresfehlbetrag	92.380,25	-1.032.390,97
B. Rückstellungen	12.610,00	148.123,41
C. Verbindlichkeiten	173.415,61	0,00
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	173.415,61	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.557.942,59	1.612.420,64

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Property Invest KolWei Berlin GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften der §§ 264 ff. des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Von den Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gemäß §§ 274a, 276, 288 i. V. m. § 267 Abs. 1 HGB

wurde Gebrauch gemacht.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss der Property Invest KolWei Berlin GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

Beteiligungen sind nach § 253 Abs. 1 Satz 1 HGB mit ihren Anschaffungskosten zu bewerten.

Verluste der Personengesellschaft können sich auf den Beteiligungsansatz in der Handelsbilanz des Gesellschafters nur dann auswirken, wenn die Voraussetzungen für eine außerplanmäßige Abschreibung der Beteiligung gem. § 253 Abs. 3 Satz 4 HGB erfüllt sind, d. h. der Wert der Beteiligung unter dem Buchwert gesunken ist. Im Geschäftsjahr wurden diese Verluste durch eine entsprechende Abschreibung berücksichtigt.

Ausleihungen wurden mit dem Nennwert berücksichtigt.

Die Sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im

Wesentlichen übernommen werden.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Bruttoanlagenspiegel

Der Buchwert der Beteiligung an Personengesellschaften (Simon-Dach-Straße 7 Grundbesitz GmbH & Co. KG) hat sich wie folgt entwickelt:

Anschaffungskosten	09.08.2005	2.500/5.000 tel	Euro	950.000,00
Zukauf	31.08.2010	1.120/5.000 tel	Euro	425.600,00
Zukauf	31.08.2010	1.120/5.000 tel	Euro	425.600,00
Stand	30.09.2010	4.740/5.000 tel	Euro	1.801.200,00
Ertragsanteil	30.09.2011		Euro	1.252.586,88
Zinserträge	30.09.2011		Euro	308,59
Auszahlungen	30.09.2011		Euro	-1.729.460,26
Stand	30.09.2011		Euro	1.324.635,21
Ausleihung Kärhaus	30.09.2012		Euro	-832.917,23
Zahlung Pakl A/S	01.01.2012		Euro	-247.244,84
Ertragsanteil	30.09.2012		Euro	107.767,65
Abschreibung Verlust	30.09.2012		Euro	-207.068,83
Stand	30.09.2012		Euro	145.171,96

Geschäftsjahresabschreibung

Die Geschäftsjahresabschreibung resultiert aus den Anfangsverlusten der Beteiligung an der Personengesellschaft, die erst dann bei der Kapitalgesellschaft Berücksichtigung finden wenn der Verlust endgültig ist.

Simon-Dach-Str. 7 Grundbesitz GmbH & Co. KG
Eigenkapital Konten Stand 30.09.2012	Euro 145.171,96
Property Invest KolWei Berlin GmbH
Beteiligung an Personengesellschaft vor Abschreibung	Euro - 352.240,79
Abschreibung Verlustanteil Mitunternehmen § 8 GewStG	Euro 207.068,83

Angaben und Erläuterungen zu Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen betreffen das Geschäftsjahr.

Die sonstige Rückstellungen betreffen die Kosten für die Aufstellung des Jahresabschluss 2012.

Angaben und Erläuterungen zu den sonstigen Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten aus Steuern und Abgaben betreffen die Steuern des Vorjahres.

Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende Ergebnisverwendung vor:

Der Jahresfehlbetrag beträgt Euro -92.380,25.

Einschließlich des zu berücksichtigenden Gewinnvortrages in Höhe von Euro 1.449.297,23 ergibt sich ein Betrag von Euro 1.356.916,98 der zu verwenden ist.

Auf neue Rechnung werden Euro 1.356.916,98 vorgetragen.

Sonstige Pflichtangaben

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Erster Geschäftsführer: Peter Kolmos Liokouras, Odense DK

Weitere Geschäftsführer: Marc Weinert, Frederiksberg DK

Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte	Betrag
Forderungen	259.297,00 Euro

Angaben über den Anteilsbesitz an anderen Unternehmen mit einem Betrag von mindestens 20 % der Anteile

Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über nachstehende Unternehmen berichtet:

Firmenname in %		Anteilshöhe in TEURo	Jahresergebnis Eigenkapital in TEUR
Simon-Dach-Str. GmbH & Co. KG	94,80%	108	145
Prenzlauer Allee 88 GmbH	50,00%	0	13

Berlin, den 20. März 2013

Peter Kolmos Liokouras, Geschäftsführer

Marc Weinert, Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 20.03.2013 festgestellt.