Friedhelm Severin GmbH

Halver

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	80.568,54	76.129,04
I. Sachanlagen	80.553,20	76.113,70
II. Finanzanlagen	15,34	15,34
B. Umlaufvermögen	154.179,72	155.217,03
I. Vorräte	36.029,00	27.246,30
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	114.256,18	127.156,74
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	3.894,54	813,99
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.421,14	1.540,14
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	97.027,80	192.091,49
Bilanzsumme, Summe Aktiva	334.197,20	424.977,70

Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Verlustvortrag	217.656,08	147.932,88
III. Jahresüberschuss	95.063,69	-69.723,20
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	97.027,80	192.091,49
B. Rückstellungen	193.069,42	251.671,36
C. Verbindlichkeiten	141.127,78	173.306,34
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	86.577,36	136.422,90
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	54.550,42	36.883,44
Bilanzsumme, Summe Passiva	334.197,20	424.977,70

Anhang zum 31.12.2018

Severin GmbH Zentralheizungsbau, 58553 Halver

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

1.1 Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Severin GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

1.2 Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: Friedhelm Severin GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Halver

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Iserlohn

Register-Nr.: HRB 4178

2. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

2.1 Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

In die Herstellungskosten wurden neben den unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste Abschreibungen einbezogen.

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Es wurde aufgrund der Werthaltigkeit eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 2 % der um die Umsatzsteuer geminderten Forderung gebildet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit den Nennwerten bewertet.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, soweit diese Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.
Anhangzum 31.12.2018

Severin GmbH Zentralheizungsbau, 58553 Halver

2.2 Pensionsrückstellungen

Pensionsrückstellungen wurden auf der Grundlage von versicherungsmathematischen Berechnungen auf Basis der "Richttafeln 2005 G" (Prof. Dr. Klaus Heubeck) ermittelt.
Zur Ermittlung der Pensionsrückstellung wurde das Anwartschaftsbarwertverfahren (Projected Unit Credit - Methode) angewendet, bei der ein Zinssatz von 3,21 % (10-Jahres Durchschnittszins) zu Grunde gelegt wurde. Der Unterschiedsbetrag zwischen den 7-Jahres und des 10-Jahres Durchschnittszins beträgt € 45.058.

Zur teilweisen Deckung der Pensionsansprüche besteht eine Rückdeckungsversicherung. Der Aktivwert der Rückdeckung beträgt zum 31.12.2018 €122.088.

2.3 Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt folgende Ergebnisverwendung vor:

Das Jahresergebnis wird auf neue Rechnung vorgetragen.


3. Sonstige Pflichtangaben

3.1 Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 13.

3.2 Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch
folgende Personen geführt:

Jens Herkommer
Timo Halfmann
(Geschäftsführer)

Halver, den 27. August 2019

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2018 - 31.12.2018

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 1.813,39 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 549,76 EUR.

1.1.2017 - 31.12.2017

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 2.241,06 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Halver, 02.01.2020, gez. Jens Herkommer und Timo Halfmann

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 27.08.2019 festgestellt.