PLATICOM Grundstücks GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz zum 31. Dezember 2019

Aktivseite

	31.12.2019	31.12.2019	31.12.2018
	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen	26.417.813,00		27.258.333,00
Summe Anlagevermögen		26.417.813,00	27.258.333,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	2.185.511,52		1.476.429,00
Summe Vorräte		2.185.511,52	1.476.429,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	54.976,56		36.781,83
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	362.547,66		203.106,14
Summe Umlaufvermögen		2.603.035,74	1.716.316,97
C. Rechnungsabgrenzungsposten		1.135.870,41	1.146.809,69
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		819.348,73	1.124.933,70
SUMME AKTIVA		30.976.067,88	31.246.393,36

Passivseite

	31.12.2019	31.12.2019	31.12.2018
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag		-1.149.933,70	-1.127.246,52
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag		305.584,97	-22.687,18
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		819.348,73	1.124.933,70
Summe Eigenkapital		0,00	0,00
B. Rückstellungen		40.200,47	55.042,82
C. Verbindlichkeiten		30.904.561,94	31.180.812,40
D. Rechnungsabgrenzungsposten		31.305,47	10.538,14
SUMME PASSIVA		30.976.067,88	31.246.393,36

Anhang für das Geschäftsjahr 2019

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die PLATICOM Grundstücks GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist unter der Nummer HRB 169156 B in das Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) und denen des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gem. §§ 266, 275 HGB gegliedert. Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit werden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzubringen sind, insgesamt im Anhang aufgeführt.

Die Gesellschaft wird 2019 in den Konzernabschluss der Aroundtown S.A., Luxemburg, einbezogen.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung wurde trotz der bestehenden bilanziellen Überschuldung weiterhin unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) vorgenommen, da aufgrund der im Grundvermögen der Gesellschaft enthaltenen stillen Reserven und der sonstigen von der Geschäftsführung getroffenen Maßnahmen keine Überschuldung besteht, die zu einer negativen Fortführungsprognose führt.

Im Einzelnen werden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen angesetzt. Die planmäßige Abschreibung erfolgt linear, entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes. Die voraussichtliche Nutzungsdauer entspricht im Wesentlichen den von der Finanzverwaltung veröffentlichten AfA-Tabellen.

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgt grundsätzlich zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips. Die Vorräte beinhalten ausschließlich noch nicht abgerechnete unfertige Leistungen aus Heiz- und Betriebskosten. Die damit in Zusammenhang stehenden erhaltenen Anzahlungen werden unter den Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert angesetzt. Dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung auf die Netto-Forderungen ausreichend Rechnung getragen.

Die liquiden Mittel und das Eigenkapital werden mit dem Nennwert bewertet.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält Ausgaben vor dem Bilanzstich-tag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten enthält Einnahmen vor dem Bilanz-stichtag, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

III. Angaben zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Guthaben bei Kreditinstituten

Die Guthaben bei Kreditinstituten enthalten Treuhandgelder in Höhe von € 295.884,39 (im Vorjahr: € 117.984,67), welche zur Verfügung durch die Gesellschaft gesperrt sind. Die korrespondierenden Treuhandverbindlichkeiten werden unter den sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Rechnungsabgrenzungsposten

Im Rechnungsabgrenzungsposten ist ein Disagio in Höhe von € 78.566,89 (im Vorjahr € 89.654,72) und eine Prämie für ein Zinsbegrenzungsgeschäft in Höhe von € 869.099,25 (€ 991.070,40) enthalten, die über die Laufzeit des zugrundeliegenden Darlehens bzw. Zinsbegrenzungsgeschäfts aufgelöst werden.

Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von € 33.917,19 (im Vorjahr: € 17.134,61).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt € 2.327.315,25 (im Vorjahr: € 2.086.762,83) und der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt € 28.577.246,69 (im Vorjahr: € 29.094.049,57).

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beträgt € 26.429.938,95 (im Vorjahr: € 26.687.906,97).

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch die Bestellung von Grundschulden auf den Immobilien der Gesellschaft sowie die Bestellung weiterer banküblicher Sicherheiten, wie die Verpfändung von Bankguthaben und der Erlöse aus der Verpachtung der Immobilien, besichert.

IV. Sonstige Angaben

Bewertungseinheiten und derivative Finanzinstrumente

Im Zusammenhang mit den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von € 20 Mio. ist die Gesellschaft aufgrund des variablen Zinssatzes einem Zinsrisiko im Hinblick auf die zukünftigen Zinszahlungen ausgesetzt. Zur Absicherung dieses Risikos hat die Gesellschaft ein Zinssicherungsgeschäft abgeschlossen. Die künftigen Zinszahlungen wurden mit dem Zinssicherungsgeschäft zu einer Bewertungseinheit (Micro Hedge) zusammengefasst, da die maßgeblichen Risikoparameter (Betrag, Laufzeit, Zins) übereinstimmen und nach der Critical-Term-Methode somit eine vollständige Effektivität besteht. Die bilanzielle Abbildung der Bewertungseinheit erfolgt nach der Einfrierungsmethode.

Berlin, den 23. März 2020

Roy Vishnovizki Geschäftsführer der PLATICOM Grundstücks GmbH

Die Feststellung des Jahresabschlusses erfolgte mit Gesellschafterbeschluss vom 28.09.2020.