GOH Grundstücksverwaltungs GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz zum 31. Dezember 2018

AKTIVA

		31.12.2018	31.12.2017
	Euro	Euro	Euro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	114.681.001,16		117.941.039,96
2. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	756.783,17		756.783,17
		115.437.784,33	118.697.823,13
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
unfertige Leistungen		5.017.706,50	9.305.173,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	1.334.422,73		461.002,89
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.036.468,10		149.321,20
3. sonstige Vermögensgegenstände	1.427.981,58		1.924.459,66
		3.798.872,41	2.534.783,75
II. Guthaben bei Kreditinstituten		1.080.431,79	4.843.967,86
		9.897.010,70	16.683.924,61
C. Rechnungsabgrenzungsposten		11.777,32	44.735,26
		125.346.572,35	135.426.483,00

PASSIVA

		31.12.2018	31.12.2017
	Euro	Euro	Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		100.000,00	100.000,00
II. Kapitalrücklage		22.108.183,60	22.108.183,60
III. Verlustvortrag (Vorjahr: Gewinnvortrag)		8.370.868,25	1.088.634,19
IV. Jahresfehlbetrag		5.939.349,88	9.459.502,44
		7.897.965,47	l3.837.315,35
B. Rückstellungen
sonstige Rückstellungen		127.387,50	753.098,80
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	85.145.422,85		84.782.506,62
2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	2.565.289,63		7.704.834,33
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.090.926,26		667.387,05
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	27.809.801,67		27.534.457,10
5. sonstige Verbindlichkeiten	691.348,96		118.037,84
- davon aus Steuern: 539.643,43 Euro (Vorjahr: 60.674,63 Euro)
		117.302.789,37	120.807.222,94
D. Rechnungsabgrenzungsposten		18.430,01	28.845,91
		125.346.572,35	135.426.483,00

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2018

	2018	2017
	Euro	Euro
1. Umsatzerlöse	4.135.016,97	3.843.230,57
2. Erhöhung des Bestands an unfertigen Leistungen	3.645.317,51	2.015.925,00
3. sonstige betriebliche Erträge	5.568,04	573.783,58
- davon Erträge aus der Währungsumrechnung: 414,41 Euro (Vorjahr: 183,52 Euro)
4. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	134.979,24	168.862,42
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	5.090.995,74	4.864.663,03
	5.225.974,98	5.033.525,45
5. Abschreibungen auf Sachanlagen	3.260.038,80	3.260.038,87
6. sonstige betriebliche Aufwendungen	2.127.881,10	4.470.009,75
7. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	3.637,00	21.041,00
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	3.123.244,52	3.149.872,73
- davon an verbundene Unternehmen: 275.344,57 Euro (Vorjahr: 215.539,24 Euro)
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	-8.250,00	35,79
10. Ergebnis nach Steuern	-5.939.349,88	-9.459.502,44
11. Jahresfehlbetrag	5.939.349,88	9.459.502,44

ANHANG für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2018

der GOH Grundstücksverwaltungs GmbH

München

Amtsgericht München HRB 237858

I. Allgemeine Angaben

Die GOH Grundstücksverwaltungs GmbH hat ihren statutarischen Sitz in München und ihren Verwaltungssitz in Luxemburg/Großherzogtum Luxemburg. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts München unter HRB 237858 und im luxemburgischen Handelsregister (Registre de Commerce et des Sociétés) unter RCS B 219.577 eingetragen.

Der Gegenstand des Unternehmens ist das Halten, Verwalten, Bewirtschaften (Vermietung und Verpachtung), die Kontrolle und Entwicklung von Grundstücken und grundstücksgleichen Rechten in Deutschland, Luxemburg sowie im sonstigen Ausland, einschließlich der sich auf Grundstücken befindlichen Gebäude.

Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Die GOH Grundstücksverwaltungs GmbH ist zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2018 eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 und Abs. 4 HGB.

Der Jahresabschluss wird nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) für Kapitalgesellschaften unter Berücksichtigung des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) erstellt.

Der Jahresabschluss der GOH Grundstücksverwaltungs GmbH wurde auf der Grundlage der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Die Gesellschaft nimmt teilweise die größenabhängigen Erleichterungen der §§ 274a und 288 Abs. 1 HGB in Anspruch.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die Gegenstände des Sachanlagevermögens werden mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibung angesetzt. Der Abschreibungszeitraum entspricht der branchenüblichen wirtschaftlichen Nutzungsdauer.

Die im Vorratsvermögen ausgewiesenen unfertigen Leistungen werden mit den Anschaffungskosten angesetzt. Gegebenenfalls risikobehaftete Positionen werden mit dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit ihrem Nennwert ausgewiesen. Den risikobehafteten Posten werden durch die Bildung von Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

Die flüssigen Mittel sind zum Nennwert am Bilanzstichtag bilanziert.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert bilanziert.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Der Materialaufwand beinhaltet die Grundsteuer.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die unfertigen Leistungen betreffen noch nicht abgerechnete, umlagefähige Betriebskosten aus Grundstücksbeständen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände zum 31. Dezember 2018 sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

Verbindlichkeiten

Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit werden die Angaben im Zusammenhang mit den Verbindlichkeiten (Restlaufzeiten) in dem nachstehenden dargestellten Verbindlichkeitenspiegel zusammengefasst.

	Stand 31.12.2018 (Vorjahr)	Restlaufzeit bis 1 Jahr (Vorjahr)	Restlaufzeit zwischen 1 und 5 Jahren (Vorjahr)	Restlaufzeit mehr als 5 Jahre (Vorjahr)
	Euro	Euro	Euro	Euro
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	85.145.422,85	362.916,23	84.782.506,62	0,00
	(84.782.506,62)	(0,00)	(84.782.506,62)	(0,00)
Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	2.565.289,63	2.565.289,63	0,00	0,00
	(7.704.834,33)	(7.704.834,33)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.090.926,26	1.090.926,26	0,00	0,00
	(667.387,05)	(667.387,05)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	27.809.801,67	0,00	0,00	27.809.801,67
	(27.534.457,10)	(0,00)	(0,00)	(27.534.457,10)
sonstige Verbindlichkeiten	691.348,96	691.348,96	0,00	0,00
	(118.037,84)	(118.037,84)	(0,00)	(0,00)
	117.302.789,37	4.710.481,08	84.782.506,62	27.809.801,67
	(120.807.222,94)	(8.490.259,22)	(84.782.506,62)	(27.534.457,10)

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von 85.145.422,85 EUR (Vj. 84.782.506,62 EUR) sind durch ein Pfandrecht gesichert.

In den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind im Berichtsjahr 362.916,23 EUR kumulierte Zinsen enthalten, im Vorjahr wurden diese unter sonstigen Rückstellungen erfasst.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten wie im Vorjahr ausschließlich Finanzverbindlichkeiten.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen wie im Vorjahr vollständig gegenüber Gesellschaftern.

Art, Form der Sicherheit

Die Sicherheit besteht aus der möglichen Verpfändung aller Bankkonten der Gesellschaft, sämtlichen Forderungen und Ansprüchen der Gesellschaft, alle Ansprüche aus bestehenden und zukünftigen Versicherungsverträgen, Grundschuld auf den entsprechenden Grundstücken und Verpfändung der Gesellschaftsanteile.

Erhaltene Anzahlungen

Die eingenommenen Vorauszahlungen werden als erhaltene Anzahlungen ausgewiesen.

Derivative Finanzinstrumente

Die Gesellschaft sichert Zinsrisiken mit einer Zinsbegrenzungsvereinbarung (CAP) ab, welche zusammen mit dem Grundgeschäft eine Bewertungseinheit bilden. Die zu zahlende Prämie wird in den sonstigen Vermögensgegenständen zu fortgeführten Anschaffungskosten ausgewiesen und aus Vereinfachungsgründen linear abgeschrieben.

Grundgeschäft	abgesichertes Risiko		Bewertungseinheit	Wirksamkeit
Art TEUR	Art TEUR	Sicherungsinstrument
Variabel verzinsliches Darlehen 84.783	Überschreitung Referenzzinssatz 84.783	Zinsbegrenzungsvereinbarung	Microhedge	zu 100% Aufgrund Volumen- und Laufzeitkongruenz

IV. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2018 keine Mitarbeiter.

Von den Erleichterungen des § 288 HGB wurde Gebrauch gemacht.

Geschäftsführung

An die Geschäftsführer wurden keine Bezüge gezahlt.

Als Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr 2018 und danach bestellt:

•	Jean-François Bossy, Luxemburg, Chief Financial Officer
•	Michael Dietrich, Schankweiler, Finance Manager
•	Solveig Diana Hoffmann, Luxemburg, Chief Operations Officer

Luxemburg, den 05.09.2019

Jean-François Bossy

Michael Dietrich

Diana Hoffmann

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 05.11.2019 festgestellt.