PAKO System G. Heckendorf GmbH
Werbeanlagen aller Art

Kassel

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

BILANZ zum 31. Dezember 2006

PAKO System G. Heckendorf GmbH, Werbeanlagen aller Art, Kassel

AKTIVA

	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Geschäfts- oder Firmenwert		6.796,00	10.206,00
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	374.749,00		284.957,00
2. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	19.869,41	394.618,41	7.938,52
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. fertige Erzeugnisse und Waren		2.850,00	3.115,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	100.069,84		136.355,70
2. sonstige Vermögensgegenstände	164.690,16	264.760,00	132.689,44
- davon gegen Gesellschafter Euro 125.885,99 (Euro 118.693,75)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr Euro 529,81 (Euro 0,00)
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		155.671,22	84.710,89
C. Rechnungsabgrenzungsposten		11.487,65	11.169,08
		836.183,28	671.141,63
PASSIVA
	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.564,59	25.564,59
II. Gewinnvortrag		146.058,29	82.691,24
III. Jahresüberschuss		30.179,08	63.367,05
B. Sonderposten mit Rücklageanteil		154.000,00	55.809,00
C. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	0,00		6.496,48
2. sonstige Rückstellungen	81.651,00	81.651,00	40.327,00
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	8.263,64		23.186,39
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	101.585,98		72.311,20
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 101.585,98 (Euro 72.311,20)
3. sonstige Verbindlichkeiten	15.015,46	124.865,08	46.880,16
- davon aus Steuern Euro 1.684,81 (Euro 23.426,44)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit Euro 376,71 (Euro 5.477,87)

- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 15.015,46 (Euro 46.880,16)
E. Rechnungsabgrenzungsposten		273.865,24	254.508,52
		836.183,28	671.141,63

Anhang zum 31. Dezember 2006

PAKO System G. Heckendorf GmbH Werbeanlagen aller Art, Kassel

I. Allgemeine Erläuterungen

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 der PAKO System G. Heckendorf GmbH ist nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt worden. Dabei wurde für die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung das Gesamtkostenverfahren gewählt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Anlagevermögen

Die Anlagegegenstände sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, ggf. vermindert um planmäßige Abschreibungen, aktiviert.

Die planmäßigen Abschreibungen werden linear oder geometrisch-degressiv mit steuerlichen Höchstsätzen vorgenommen. Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis einschließlich EUR 410,00 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Der Geschäfts- oder Firmenwert wird planmäßig nach den steuerrechtlichen Vorschriften über eine Nutzungsdauer von 15 Jahren abgeschrieben.

Umlaufvermögen

Die Fertigen Erzeugnisse sind zu Herstellungskosten, die Waren zu den jeweils letzten Einstandspreisen nach Abzug gewährter Rabatte bewertet.

Die Forderungen sind zu Nominalwerten erfasst. Uneinbringliche Forderungen wurden ausgebucht. Zweifelhafte Forderungen wurden einzelwertberichtigt. Das allgemeine Kreditrisiko, Bearbeitungskosten und Zinsen sind durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

Liquide Mittel sind zu Nominalwerten angesetzt.

Verbindlichkeiten

Der Ansatz der Verbindlichkeiten erfolgt zum Rückzahlungsbetrag.

III. Erläuterungen zu den einzelnen Posten des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2006

Bilanz

Passiva

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt 25.564,59 EUR (d.s. 50.000,00 DM).

Sonderposten mit Rücklageanteil

Der Sonderposten mit Rücklageanteil betrifft gemäß § 7 g Abs. 3 EStG gebildete Ansparabschreibungen für künftige Investitionen.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen nicht. Die Verbindlichkeiten sind nicht durch Pfandrechte oder ähnliche Sicherheiten besichert.

IV. Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Die Geschäftsführung wurde im Berichtszeitraum von Herrn Gerhard Heckendorf, Melsungen, wahrgenommen.

Die Gesellschaft hat Herrn Gerhard Heckendorf ein mit 6,0 % p.a. verzinsliches Darlehen gewährt. Der Darlehensstand beläuft sich am 31. Dezember 2006 auf insgesamt 125.885,99 EUR (Vj: 118.693,75 EUR). Die Laufzeit des Darlehens ist unbefristet.

Kassel, im Dezember 2007

PAKO System G. Heckendorf GmbH
Werbeanlagen aller Art
Kassel

Geschäftsführer

pako system G. Heckendorf GmbH