VarioTel Gesellschaft für Dialog-Marketing mbH

Chemnitz

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz

Aktiva
	31.12.2012 EUR	31.12.2011 EUR
A. Anlagevermögen	126,00	26.211,42
I. grundstücksgleiche Rechte ohne Bauten	449,57	13,00
II. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	76.593,86	128.722,67
III. sonstige Ausleihungen		1.826.079,96
B. Umlaufvermögen	25.224,41	148.218,84
I. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	644.500,44	293.322,36
II. sonstige Vermögensgegenstände	658.925,13	382.488,23
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	25.224,41	148.218,84
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.528,86
Bilanzsumme, Summe Aktiva	763.398,26	2.511.721,12

Passiva
	31.12.2012 EUR	31.12.2011 EUR
A. Eigenkapital	473.999,21	473.999,21
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalanteile der persönlich haftenden Gesellschafter	25.000,00	25.000,00
III. Gewinnvortrag	448.999,21	448.999,21
IV. Bilanzgewinn / Bilanzverlust	0,00	0,00
B. Rückstellungen	159.783,90	112.429,06
C. Verbindlichkeiten	62.689,34	36.548,88
1. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	57.162,59	1.884.664,06
Bilanzsumme, Summe Passiva	763.398,26	2.511.721,12

Anhang

Die Bilanz wurde nach den Vorschriften der §§ 266 ff. HGB in Kontoform aufgestellt.

In der Gewinn- und Verlustrechnung wurde wie in den Vorjahren die Gliederung nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden, gegenüber dem Vorjahr unveränderten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.

Die Abschreibung auf Zugänge des Anlagevermögens erfolgte zeitanteilig unter Anwendung der steuerlichen Erleichterungsvorschriften.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu EUR 410,00 Anschaffungskosten wurden auf die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer verteilt abgeschrieben.

Als Finanzanlagen wurden die an die Muttergesellschaft gewährten Darlehen mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Für das allgemeine Ausfallrisiko wurde eine pauschale Wertberichtigung gebildet.

Gegenüber verbundenen Unternehmen bestanden Forderungen in Höhe von EUR 644.500,44 (VJ: EUR 293.322,36).

Die Bankguthaben wurden mit dem Nennwert angesetzt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr bestanden in Höhe von EUR 57.162,59 (VJ: EUR 1.884.664,06).

Die Restlaufzeit der sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 72.452,56 (VJ: EUR 40.628,79) beträgt ebenfalls jeweils weniger als ein Jahr.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren, ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die Bilanzierung erfolgte vor Verwendung des Jahresergebnisses.

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Herr Wolfgang Roeser, Kaufmann, Düsseldorf
Herr Harry Wassermann, Kaufmann, Overath

Von den größenabhängigen Erleichterungsvorschriften des § 288 HGB wurde Gebrauch gemacht.

Es handelt sich um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Chemnitz, im Dezember 2013

                                                                                              gez. Wolfgang Roeser
                                                                                              gez. Harry Wassermann