Aktion Wandlungswelten gGmbH

Jena

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen		34.912,00		42.649,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00		1,00
II. Sachanlagen	34.911,00		42.648,00
B. Umlaufvermögen		387.195,81		355.682,74
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	109.637,44		93.553,83
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	277.558,37		262.128,91
C. Rechnungsabgrenzungsposten		2.554,64		3.323,25
Summe Aktiva		424.662,45		401.654,99

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital		404.664,09		385.741,52
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Gewinnrücklagen	379.664,09		360.741,52
B. Rückstellungen		2.140,00		2.121,89
C. Verbindlichkeiten		17.858,36		13.577,58
I. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	7.825,03		6.469,35
II. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	5.668,94		3.391,58
III. Sonstige Verbindlichkeiten	4.364,39		3.716,65
D. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		214,00
Summe Passiva		424.662,45		401.654,99

ANHANG

Anhang gemäß § 284 HGB

der Aktion Wandlungswelten gGmbH, Jena,

für das Geschäftsjahr 2019

1.	Allgemeine Angaben

1.	Anwendung des Handelsgesetzbuches

Die Gliederung des Jahresabschlusses erfolgte unter Beachtung der Gliederungsvorschriften des Handelsgesetzbuches. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfordert wegen der Besonderheit als gemeinnützige Körperschaft dahingehende Abweichungen, dass die Gliederung den gemeinnützigkeitsrechtlichen Vorschriften angepasst wurde. Soweit notwendig, wurden die Posten mit arabischen Ziffern inhaltlich angepasst.

1.	Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bilanzierung erfolgt gemäß den Vorschriften der §§ 246 - 250 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung 2018 wurde gem. § 277 HGB an die Vorschriften des BilRUG angepasst. Somit wurde eine direkte Vergleichbarkeit zum Geschäftsjahr 2018 hergestellt.

Die Sachanlagen werden grundsätzlich zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosen - vermindert um planmäßige Abschreibungen - bilanziert. Fremdkapitalzinsen werden nicht aktiviert.

Bei den geringwertigen Wirtschaftsgütern mit Anschaffungskosten bis zu 800 EUR wurde von der Vollabschreibung gem. § 6 Abs. 2 EStG Gebrauch gemacht.

Die Forderungen sind grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken sind gesondert ausgewiesen. Wegen vorhandener Zinsverluste ist bei länger währenden Forderungen eine Pauschalwertberichtigung gebildet worden. Die Vorschriften des § 253 HGB sind beachtet worden.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.

Die Verbindlichkeiten sind - unter Beachtung des Imparitätsprinzips - mit dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen.

1.	Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind, ergeben sich zum 31.12.19 nicht.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen gemäß § 285 HGB bestehen nicht.

1.	Mitglieder der Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft sind Frau Jana Neukirchner und Herr Dr. Steffen Schneider.

1.	Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres 2019 beschäftigten Arbeitnehmer

Während des Geschäftsjahres waren durchschnittlich 20 Arbeitnehmer beschäftigt (§ 285 Nr. 7 HGB).

1.	Erläuterungen zur Bilanz

1.	Anlagenspiegel

Entwicklung der Anschaffungskosten:

	01.01.	Zugänge	Abgänge	31.12.
Immaterielle Vermögensgegenstände	3.394,59	0,00	0,00	3.394,59
PKW	88.332,58	190,00	0,00	88.522,58
Einrichtung und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	11.249,05	175,00	0,00	11.424,05

Entwicklung der Abschreibungen:

	01.01.	Zugänge	Abgänge	31.12.	Buchwert 31.12.19
Immaterielle Vermögensgegenstände	3.393,59	0,00	0,00	3.393,59	1,00
PKW	48.256,58	7.266,00	0,00	55.522,58	33.000,00
Einrichtung und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	8.677,05	836,00	0,00	9.513,05	1.911,00

1.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert bilanziert.

Zu den Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr folgende Übersicht:

	31.12.19	31.12.18
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	0,00	0,00
Forderungen gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	12.346,54
Sonstige Vermögensgegenstände	937,86	400,00

1.	Eigenkapital

Der Ausweis des "Gezeichneten Kapitals" steht in Übereinstimmung mit dem Gesellschaftsvertrag und der Eintragung im Handelsregister.

1.	Rückstellungen

Der Wertansatz der Rückstellungen berücksichtigt alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und ist notwendig wie ausreichend.

Die Rückstellungen wurden mit dem Betrag angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Sie wurden ausschließlich für die Jahresabschlusskosten gebildet.

1.	Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Zu den Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr folgende Übersicht:

	31.12.19	31.12.18
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	7.825,03	6.469,35
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.545,91	18,13
Sonstige Verbindlichkeiten	4.364,39	3.716,65

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von 3.282,74 EUR enthalten.

Zu den Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr folgende Übersicht:

	31.12.18	31.12.17
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	0,00	0,00

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen zum Bilanzstichtag nicht.

Jena, 28. August 2020

Jena, den 28. August 2020

gez. (Frau Jana Neukirchner) Geschäftsführerin, gez. (Herr Dr. Schneider) Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 28. August 2020