Schön Klinik Geschäftsführungs SE

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31. Dezember 2022

Aufgestellt nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden deutschen handelsrechtlichen Vorschriften

Aktiva

	31.12.2022		31.12.2021
	EUR	EUR	EUR
A. Umlaufvermögen
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen an Gesellschafter	280.156,20		247.219,25
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	145.545,30		199.817,99
3. Sonstige Vermögensgegenstände	62.092,12		33.167,40
		487.793,62	480.204,64
B. Rechnungsabgrenzungsposten		325,22	0,00
C. Aktive latente Steuern		0,00	889,50
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		403.905,95	0,00
		892.024,79	481.094,14

Passiva

	31.12.2022		31.12.2021
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
1. Gezeichnetes Kapital	120.000,00		120.000,00
2. Bilanzverlust	-523.905,95		-62.641,73
3. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	403.905,95		0,00
		0,00	57.358,27
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	513.000,00		17.211,00
2. Sonstige Rückstellungen	236.570,95		255.495,95
		749.570,95	272.706,95
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	3.634,96		6.450,69
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundene Unternehmen	0,00		17.935,76
davon aus Lieferungen und Leistungen EUR 0,00 (Vj. EUR 17.935,76)
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	101.000,00		101.000,00
4. Sonstige Verbindlichkeiten	37.818,88		25.642,47
davon aus Steuern EUR 29.708,22 (Vj. EUR 24.227,99)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 0,00 (Vj. EUR 1.414,48)
		142.453,84	151.028,92
		892.024,79	481.094,14

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2022

	2022		2021
	EUR	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse	1.394.339,66		1.615.881,89
2. Sonstige betriebliche Erträge	52.602,12		67.912,82
		1.446.941,78	1.683.794,71
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	-19.179,76		-16.158,06
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	-308,20		-369,50
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	-1.215.117,08		-1.320.067,59
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	-79.268,89		-81.281,96
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-163.393,85		-137.245,74
		-1.477.267,78	-1.555.122,85
6. Erträge aus Beteiligungen	96.000,00		66.001,00
davon aus verbundenen Unternehmen EUR 96.000,00 (Vj. EUR 66.001,00)
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-53.776,04		-3.580,69
davon aus verbundenen Unternehmen EUR 2.601,03 (Vj. EUR 2.777,95)
		42.223,96	62.420,31
8. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		-472.694,18	-196.901,70
davon Aufwand aus der Veränderung bilanzierter latenter Steuern EUR 889,50 (Vj. EUR 52,47)
9. Ergebnis nach Steuern		-460.796,22	-5.809,53
10. Sonstige Steuern		-468,00	-623,77
11. Jahresfehlbetrag		-461.264,22	-6.433,30
12. Verlustvortrag		-62.641,73	-56.208,43
13. Bilanzverlust		-523.905,95	-62.641,73

München, 28. Februar 2023

Die Geschäftsführung

Dr. Mate Ivančić

André Trumpp

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

I. Allgemeine Hinweise

Die Schön Klinik Geschäftsführungs SE, München, ist im Handelsregister des Amtsgerichts München unter der Nummer HRB 264441 registriert.

Der vorliegende Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2022 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuchs (HGB) für kleine Kapitalgesellschaften sowie nach den einschlägigen Vorschriften des AktG aufgestellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bilanziert. Erkennbare Einzelrisiken werden durch Einzelwertberichtigungen, das allgemeine Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen sind so bemessen, dass Sie allen erkennbaren Risiken Rechnung tragen. Rückstellungen werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt, langfristige Rückstellungen werden dabei mit dem ihren Laufzeiten entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der letzten sieben Jahre, wie er von der deutschen Bundesbank veröffentlicht wird, abgezinst.

Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag am Bilanzstichtag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von weniger als ein Jahr. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen, vor Saldierungen, solche aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 145.545,30 (Vj. EUR 181.882,23).

2. Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beläuft sich auf EUR 120.000,00.

Im Bilanzverlust ist ein Verlustvortrag in Höhe von EUR 62.641,73 (Vj. EUR 56.208,43) enthalten.

3. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für Personalkosten.

Die Jubiläumsverpflichtungen in Höhe von EUR 2.406,00 (Vj. EUR 2.593,00) wurden nach versicherungsmathematischen Berechnungen auf Basis eines Zinsfußes von 1,35 % (Vj. 1,35 %) nach der Rückstellungsabzinsungsverordnung bei einer pauschalen Restlaufzeit von 15 Jahren sowie den Richttafeln 2018 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck bewertet. Es wurde mit folgenden Parametern gerechnet:

	31.12.2022	31.12.2021
Fluktuationsrate	18,3 % p.a. bis Alter 50, danach 11,3 % p.a.	18,3 % p.a. bis Alter 50, danach 11,3 % p.a.
Einkommenssteigerung	2023 3,5 %	2,0 % p.a.
	2024 3,0 %
	2025-2027 2,5%
	ab 2008 2,0%

4. Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sind wie folgt (Vorjahreswerte in Klammern):

	Betrag		davon mit einer Restlaufzeit
	Stand 31.12.2022	bis 1 Jahr	zwischen 1 und 5 Jahre	mehr als 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	3.634,96	3.634,96	0,00	0,00
	(6.450,69)	(6.450,69)	(0,00)	(0,00)
2. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	101.000,00	0,00	101.000,00	0,00
	(101.000,00)	(0,00)	(101.000,00)	(0,00)
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
	(17.935,76)	(17.935,76)	(0,00)	(0,00)
4. Sonstige Verbindlichkeiten	37.818,88	18.390,88	19.428,00	0,00
	(25.642,47)	(25.642,47)	(0,00)	(0,00)
Summe	142.453,84	22.025,84	120.428,00	0,00
	(151.028,92)	(50.028,92)	(101.000,00)	(0,00)

IV. Sonstige finanzielle Verpflichtungen und Haftungsverhältnisse

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Der Betrag der nicht in der Bilanz enthaltenen sonstigen finanziellen Verpflichtungen aus Leasingverträgen beläuft sich zum 31. Dezember 2022 auf EUR 59.320,00 (Vj. EUR 24.476,94).

2. Haftungsverhältnisse

Am Bilanzstichtag bestehen Mithaftungen von EUR 596.330.708,29 (Vj. EUR 45.127.282,41). Diese betreffen zum einen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten diverser Kliniken, die durch Grundpfandrechte gesichert sind. Zum anderen Finanzverbindlichkeiten einer im Geschäftsjahr abgeschlossenen Konsortialfinanzierung des Konzerns, welche in Form eines sogenannten Garantenkonzepts durch mehrere Kliniken abgesichert ist. Diese garantieren im Wege eines selbständigen Zahlungsversprechens, jedem Begünstigen gegenüber sämtliche Verbindlichkeiten aus oder im Zusammenhang mit den Konsortialfinanzierung auszugleichen.

V. Sonstige Angaben

1. Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt im Berichtsjahr durchschnittlich 5 (Vj. 5) Mitarbeiter.

2. Organe der Gesellschaft

Einzelvertretungsberichtigte Geschäftsführende Direktoren der Gesellschaft sind:

―	Herr Dr. Mate Ivančić,
―	Herr Daniel Kunzi, (bis zum 30. September 2022)
―	Herr André Trumpp, (ab dem 1. Januar 2023)

Jeder der geschäftsführenden Direktoren ist einzelvertretungsberechtigt. Den Herren Dr. Klaus-Georg Baier, Dr. Michael Keller und Arne Janßen ist Gesamtprokura erteilt.

Im Geschäftsjahr war folgende Person als Verwaltungsrat der Gesellschaft tätig:

―	Herr Christopher Schön

Hinsichtlich der Angabe der Gesamtbezüge der geschäftsführenden Direktoren und des Verwaltungsrats gemäß § 285 Nr. 9 HGB nimmt die Gesellschaft die größenabhängige Erleichterung nach § 288 Abs. 1 Nr. 1 HGB in Anspruch.

3. Konzernverhältnisse

Die Apollon SE, Elsbethen-Glasenbach, Österreich, ist die Gesellschaft, die den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen aufstellt.

Der Konzernabschluss und der Konzernlagebericht für das Geschäftsjahr 2022 werden im Amtsblatt der Wiener Zeitung veröffentlicht.

Die Schön Klinik SE, München, ist die Gesellschaft, die den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt.

Der Konzernabschluss und der Konzernlagebericht für das Geschäftsjahr 2022 werden im Unternehmensregister veröffentlicht.

VI. Schlusserklärung nach § 312 Abs. 3 AktG

Rechtsgeschäfte mit Dritten auf Veranlassung oder im Interesse von Apollon SE oder mit ihr verbundener Unternehmen hat die Schön Klinik Geschäftsführungs SE im Berichtsjahr nicht vorgenommen. Berichtspflichtige Maßnahmen im Sinne des § 312 AktG wurden weder getroffen noch unterlassen.

Bei den im Berichtsjahr vorgenommenen Rechtsgeschäften mit Apollon SE und den mit ihr verbundenen Unternehmen hat die Schön Klinik Geschäftsführungs SE in jedem Einzelfall eine angemessene Gegenleistung im Sinne des § 312 AktG vereinbart und - soweit dies im Berichtsjahr zu erfüllen war - eine entsprechende Leistung erhalten.

München, 28. Februar 2023

Die geschäftsführenden Direktoren

Dr. Mate Ivančić

André Trumpp

Schön Klinik Geschäftsführungs SE

Eigentümerstruktur