Victor's Health Care Services AG

Mannheim

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	81,56		81,56
II. Sachanlagen	28.368,01		47.941,01
III. Finanzanlagen	28.287.720,78	28.316.170,35	592.077,00	640.099,57
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	301.631,02		27.888.160,40
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	28.264,98	329.896,00	264.452,41	28.152.612,81
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		57,80
Summe Aktiva		28.646.066,35		28.792.770,18

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	30.100.000,00		30.000.000,00
II. Kapitalrücklage	0,94		0,94
III. Gewinnrücklagen	256.674,74		256.674,74
IV. Bilanzgewinn/-verlust	-2.082.885,64	28.273.790,04	-2.155.818,05	28.100.857,63
B. Rückstellungen		247.278,96		477.080,46
C. Verbindlichkeiten		124.997,35		214.832,09
Summe Passiva		28.646.066,35		28.792.770,18

ANHANG

Victors's Health Care Services AG, Mannheim

A N H A N G

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Vorbemerkung

Der vorliegende Jahresabschluss wurde für Kapitalgesellschaften nach den neuen Vorschriften des Handelsgesetzbuches i. d. F. des vom Bundesrat am 3.4.2009 verabschiedeten Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Eine Anpassung der Vorjahresbeträge wurde entsprechend Art. 67 Abs. 8 Satz 2 1. Halbsatz EGHGB nicht vorgenommen. Das Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) wurde im Geschäftsjahr 2010 erstmals angewandt.

Aus der Umstellung auf die neuen Vorschriften ergeben sich zum 1. Januar 2010 keine wesentlichen Bewertungsänderungen.

Die Darstellungs- und Bewertungsstetigkeit nach den §§ 252 Abs. 1 Nr. 6, 265 Abs. 1 und 284 Abs. 2 Nr. 3 HGB gilt bei einer Änderung der bisherigen Darstellung oder der bisher angewandten Bewertungsmethoden auf Grund der erstmaligen Anwendung der durch das BilMoG geänderten Vorschriften gemäß Art. 67 Abs. 8 Satz 2 2. Halbsatz EGHGB im Übergangsjahr nicht.

Die Gliederung von Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung ist gemäß den handelsrechtlichen Vorschriften nach § 266 und § 275 HGB erfolgt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Größenklasse

Die Victor´s Health Care Services AG ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne § 267 Abs. 1 HGB.

Durchschnittliche Zahl der beschäftigten Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigt keine Mitarbeiter.

Anlagevermögen

Immaterielle Wirtschaftsgüter, Sachanla gen

Die erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Als Nutzungsdauer wird ein Zeitraum von vier Jahren zugrunde gelegt, der einer wirtschaftlichen Nutzungsdauer entspricht.

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Sachanlagen werden entsprechend ihrer voraussichtlichen wirtschaftlichen Nutzungsdauer linear abgeschrieben. Die Nutzungsdauern für Sachanlagen betragen zwischen neun und zwanzig Jahren.

Finanzanlagen

Finanzanlagen werden Anschaffungskosten oder dem niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert.

Umlaufvermögen

Sonstiges Umlaufvermögen

Die ausgewiesenen Forderungen sind zum Nennwert unter Abzug angemessener Wertberichtigungen angesetzt.

Flüssige Mittel

Die flüssigen Mittel sind zum Nennwert angesetzt.

Gezeichnetes Kapital

Mit Urkunde des Notariats Dr. Volker Kawohl vom 30. August 2010 wurde eine Kapitalerhöhung in Höhe von 100.000,00 Euro im Rahmen einer Sachkapitalerhöhung im Wege der Ausgliederung beschlossen. Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt zum 31. Dezember 2010 30.100.00,00 Euro.

Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden in Höhe des Erfüllungsbetrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung der jeweiligen Risiken und möglichen Verpflichtungen erforderlich sein wird.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Erläuterungen und ergänzende Angaben zu Bilanz

Bilanz

Anlagenspiegel

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagespiegel dargestellt, aus dem sich auch die Abschreibungen des Geschäftsjahres ergeben. Der Anlagespiegel ist Bestandteil dieses Anhangs.

Finanzanlagen

Aufstellung des Anteilsbesitzes gemäß § 285 Nr. 11 HBG:

	Eigenkapital	Anteil	Jahresergebnis
	€	%	T€
Residenz am Wald, Waghäusel	925.856	100	0 3
PS Betreuungsgesellschaft mbH, Berlin	51.153	100	0 3
PS Krankenheim Meinekestr. GmbH, Berlin	51.129	100	0 3
PS Krankenheim Genthinerstr. GmbH, Berlin	138.982	100	0 3
Best Care Heim-Betriebs-GmbH (vormals: pro seniore Heim-Betriebs-GmbH, Berlin4	53.985	100	0 3
PS Krankenheim Eichborndamm GmbH, Berlin	54.881	100	0 3
Medicus Waldklinik Hösel gGmbH, Ratingen	25.565	100	0 3
PS Schloß Augustenburg GmbH, Berlin	25.565	100	0 3
Medicus Domizil Duisburg-Rheinhausen gGmbH, Duisburg	117.834	100	0 3
Victor's Residenz Margarethenhof gGmbH, Laatzen	759.003	100	0 3
PS Alten- und Pflegeheim Betriebs GmbH, Göttingen	25.565	100	0 3
Residenz Arnstadt GmbH, Arnstadt	267.308	100	0 3
Hawitas Berlin GmbH, Berlin	512.918	100	0 1
Reha Fachkliniken GmbH, Saarbrücken	1.130.038	100	21 2
1Nach Ergebnisabführung an das Mutterunternehmen 2Ergebnis 2010 3Nach Ergebnisabführung an Pro Seniore Consulting & Conception für Senioreneinrichtungen AG

4Wir vertreten die Rechtsauffassung, 100% der Anteile an dieser Gesellschaft zu halten.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen Lieferungs- und Leistungsverkehr und laufende Verrechnung. Davon entfallen € 298.032,95 auf die Gesellschafterin.

Sie haben sämtlich eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Eigenkapital

Das Grundkapital der Gesellschaft beträgt Euro 30.100.000,00 und ist vollständig eingezahlt. Es ist eingeteilt in 30.100.000 Aktien zum Nennwert von je Euro 1,00. Die Aktien lauten auf den Namen und werden vollständig von der Pro Seniore Consulting + Conception für Senioreneinrichtungen Aktiengesellschaft, Saarbrücken gehalten.

Im Rahmen der Kapitalerhöhung gegen Sacheinlagen wurden die Anteile der Pro Seniore Consulting + Concption für Senioreneinrichtungen Aktiengesellschaft, Saarbrücken an den nachfolgend aufgeführten Unternehmen jeweils in Höhe von 100 % gegen Gewährung von Gesellschaftsanteilen zum 01. Januar 2010 in die Victor's Health Care Services AG, Mannheim eingebracht:

- Residenz am Wald mit dem Sitz in Waghäusel

Stammkapital: Euro 51.129,20

- Pro Seniore Betreuungsgesellschaft mbH mit dem Sitz in Berlin

Stammkapital: Euro 51.129,20

- Pro Seniore Krankenheim Meinekestraße GmbH mit dem Sitz in Berlin

Stammkapital: Euro 51.129,20

- Pro Seniore Krankenheim Genthiner Straße GmbH mit dem Sitz in Berlin

Stammkapital: Euro 51.129,20

- Best Care Heim-Betriebs-GmbH (vormals: pro seniore Heim Betriebs GmbH) mit dem Sitz in Berlin

Stammkapital: Euro 51.129,20

- Pro Seniore Krankenheim Eichborndamm GmbH mit dem Sitz in Berlin

Stammkapital: Euro 51.129,20

- Medicus Waldklinik Hösel gGmbH mit dem Sitz in Ratingen

Stammkapital: Euro 25.564,60

- Pro Seniore Schloß Augustenburg GmbH mit dem Sitz in Berlin

Stammkapital: Euro 25.564,60

- Medicus Domizil Duisburg gGmbH mit dem Sitz in Duisburg

Stammkapital: Euro 25.564,60

- Victor's Residenz Margarethenhof gGmbH mit dem Sitz in Laatzen

Stammkapital: Euro 136.000,00

- Pro Seniore Alten- und Pflegeheim Betriebsgesellschaft mbH mit dem Sitz in Göttingen

Stammkapital: Euro 25.564,60

- Pro Residenz Arnstadt GmbH mit dem Sitz in Arnstadt

Stammkapital: Euro 25.000,00

Die Kapitalrücklage in Höhe von Euro 0,94 stammt aus der EURO-Umrechnung des vor der Kapitalerhöhung gezeichneten Kapitals von 500.000,00 DM. Die Umrechnung ergab ein gezeichnetes Kapital von EUR 255.645,00.

Gemäß § 150 Abs. 2 AktG wurden aufgrund vorhandener Verlustvorträge im Geschäftsjahr keine Beträge in die gesetzliche Rücklage eingestellt.

Steuerrückstellungen

Die Steuerrückstellungen enthalten Rückstellungen für Gewerbesteuer und Körperschaftssteuer 2009 und 2010.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Jahresabschlusskosten.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen resultieren aus dem Verrechnungsverkehr.

Die Verbindlichkeiten haben sämtlich eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Sonstige Angaben

Wesentliche Ereignisse nach dem Abschlussstichtag

Im Geschäftsjahr 2010 wurde die Option zum Erwerb der pro seniore Heim-Betriebs-GmbH, Berlin (neu: Best Care Heim-Betriebs-GmbH, Berlin) ausgeübt. Die Victor´s Health Care Services AG, Mannheim vertritt trotz der Ausübung eines Erwerbsrechts die Auffassung, weiterhin Inhaberin sämtlicher Gesellschaftsanteile an der Best Care Heim-Betriebs-GmbH, Berlin (vormals: pro seniore Heim-Betriebs-GmbH, Berlin) zu sein. Die entsprechenden Verfahren sind abhängig.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, das Ergebnis auf neue Rechnung vorzutragen.

Schlusserklärung zum Abhängigkeitsbericht

Der Vorstand erklärt, dass die Gesellschaft bei jedem in 2010 zu verbundenen Unternehmen durchgeführten Rechtsgeschäften und Maßnahmen nach den Umständen, die dem Vorstand in dem Zeitpunkt, in dem die Rechtsgeschäfte vorgenommen oder die Maßnahmen getroffen oder unterlassen wurden, bekannt waren, eine angemessene Vergütung erhalten hat und dadurch, dass Maßnahmen getroffen oder unterlassen wurden, nicht benachteiligt wurde.

Mitglieder des Geschäftsführungsorgans

Vorstand im Berichtsjahr war Frau Birgit Winter, Mitglied der Geschäftsführung (operatives Management der Victor's Residenz Hotels GmbH), München. Sie erhielt im Geschäftsjahr keine Bezüge.

Mitglieder des Aufsichtsrates

Aufsichtsratsmitglieder im Geschäftsjahr 2010 waren:

Aufsichtsratsvorsitzender: Hartmut Ostermann, Kaufmann, Saarbrücken

Aufsichtsratsmitglied: Alfred H. Jany, Steuerberater, Worms

Arbeitnehmervertretung: Andrea Anna, Gebäudereinigerin, Saarbrücken.

Konzernzugehörigkeit

Eine gesetzliche Pflicht zur Aufstellung eines Konzernabschlusses und eines Konzernlageberichtes für den Teilkonzern VHC AG besteht nach § 291 HGB nicht, weil der Jahresabschluss in den Konzernabschluss der Victor´s Bau + Wert AG, Berlin, einbezogen wird. Der Abschluss des Konzerns wird beim Handelsregister des Amtsgerichts Berlin unter der Nummer HRB 94490 eingereicht.

Mannheim, den 31. Mai 2011

Victor's Health Care Services AG

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Birgit Winter

Victor's Health Care Services AG

Eigentümerstruktur