Stellermann Fußböden GmbH

Vreden

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		205,00		569,00
II. Sachanlagen		119.835,00		104.614,00
III. Finanzanlagen		1.500,00		1.500,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		322.450,00		281.700,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		308.832,09		252.724,49
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		1.218,53		17.696,18
C. Rechnungsabgrenzungsposten		20.738,00		17.969,00
Summe Aktiva		774.778,62		676.772,67
PASSIVA
	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		52.000,00		52.000,00
II. Kapitalrücklage		2.556,46		2.556,46
III. Bilanzgewinn		299.575,78		292.133,94
B. Rückstellungen		85.579,00		123.205,00
C. Verbindlichkeiten		335.067,38		206.877,27
Summe Passiva		774.778,62		676.772,67
Eventualverbindlichkeiten		128.543,66		62.422,58

ANHANG zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung 2010

der Stellermann Fußböden GmbH, Südlohner, Diek, Vreden

Die nachfolgenden Angaben sind Bestandteil des Jahresabschlusses der obigen Gesellschaft zum 31.12.2010.

Grundlage der Angaben sind die §§ 264 ff HGB. Die größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gem. § 274 a HGB werden in Anspruch genommen.

Sofern nachfolgend zu einzelnen Angabepflichten der §§ 284 ff HGB keine Stellung genommen wird, entfällt eine diesbezügliche Angabe.

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden (§ 284 Abs. 2 HGB)

Der Jahresabschluss der Stellermann Fußböden GmbH wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes berücksichtigt.

Der Jahresabschluss vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.

Die Wertansätze der Bilanz entsprechen den handelsrechtlichen Vorschriften. Die Bewertung wurde nach den allgemeinen Bestimmungen der §§ 252 bis 256 HGB unter Berücksichtigung der Sondervorschriften für Kapitalgesellschaften gem. §§ 264 ff. HGB vorgenommen.

a) AKTIVA

Immaterielle Vermögensgegenstände wurden, soweit für sie ein Erwerbspreis gezahlt wurde, zu Anschaffungskosten erfasst und linear abgeschrieben.

Die Bilanzierung der Sachanlagen erfolgte ebenfalls zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen.

Bei der Abschreibungsmethode wurde bei den Sachanlagegütern von der linearen Abschreibung Gebrauch gemacht.

Bei allen Vermögensgegenständen des Anlagevermögens wurden die in den Vorjahren vorgenommenen Abschreibungsmethoden fortgeführt.

Für die neu hinzugekommenen geringwertigen Wirtschaftsgütern des Jahres 2010 wurde ein Sammelposten gebildet, welcher linear über fünf Jahre abgeschrieben wird. Wirtschaftsgüter unter einem Anschaffungswert von 150 € wurden direkt den Kosten belastet.

Auch die Bilanzierung der übrigen Werte des Aktivvermögens erfolgte zu Anschaffungskosten bzw. zum Nominalwert. Es ist festzustellen:

aa) Alle Forderungen wurden zu Anschaffungskosten bilanziert. Möglichen Ausfallrisiken wurde durch eine angemessene Wertberichtigung oder Rückstellung Rechnung getragen.

bb) Die Bewertung des Vorratsvermögens erfolgte zu Anschaffungskosten bzw. anteiligen Herstellungskosten. Das Niederstwertprinzip wurde eingehalten.

b) PASSIVA

Zum 31.12.2010 wird ein positives Kapital von 354.132,24 € ausgewiesen. Dieses setzt sich wie folgt zusammen:

a) gezeichnetes Kapital	52.000,00 €
b) Kapitalrücklage	2.556,46 €
c) Bilanzgewinn	299.575,78 €
d) Eigenkapital lt. Bilanz	354.132,24 €

Bei der Bemessung der Bilanzposition "Rückstellungen" wurden allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen Rechnung getragen.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert worden.

2. Ergebnisverwendung (§§ 268 Abs. 1 / 325 Abs. 1 / 326 HGB)

Das Jahresergebnis für das Jahr 2010 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Eine Gewinnausschüttung erfolgte im Jahr 2010 nicht.

3. Angaben zu den Verbindlichkeiten (§ 285 Nr. 1 HGB)

a) Keine der bilanzierten Verbindlichkeiten hat eine Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren (§ 285 Nr. 1 a HGB).

b) Angabe des Gesamtbetrages der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind (§ 285 Nr. 1 b HGB):

	Art der Verbinlichkeit
aa) gegenüber Kreditinstituten	188.558,50 €
bb) aus Lieferungen u. Leistungen	82.162,26 €
cc) Sonstige Verbindlichkeiten	64.346,62 €
	335.067,38 €

Zur Art der Sicherheit werden folgende Angaben gemacht:

zu aa) Abtretungen von Kaufpreisforderungen von jeweiligen Kaufanwärtern, von jeweiligen Forderungen (Zessionen) Sicherungsübereignung von Anlagevermögen, Sicherungsübereignung Warenlager, einschl. unfertiger Arbeiten

zu bb) Lieferanten, regelmäßig Eigentumsvorbehalte

4. Eventualverbindlichkeiten ( §§ 251 und 268 Abs. 7 HGB)

Eventualverbindlichkeiten bestehen zum 31.12.2010 in Höhe von 128.543,66 €.

Betroffen sind drei Avalkonten bei der Volksbank Vreden.

5. Geschäftsführer (§ 285 Nr. 10 HGB)

Hermann Stellermann, Vreden

Uwe Stellermann, Vreden

6. Forderungen/Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern und Geschäftsführern (§ 285 Nr. 9 c HGB / § 42 Abs. 3 GmbH-Gesetz)

Gegenüber den Gesellschaftern/Geschäftsführern bestanden zum 31.12.2010 Forderungen in Höhe von 5.562,46 €, die mit 4,00 % verzinst werden.

7. Erläuterungen zum Anlagenspiegel

In der Bilanz ist das Anlagevermögen insgesamt mit einem Buchwert zum 31.12.2010 von 120.040,00 € ausgewiesen.

Dieser ergibt sich im Überblick wie folgt:

a) Stand 01.01.2010	105.183,00 €
b) Zugänge 2010	42.249,50 €
c) Abgänge 2010	./. 43,00 €
d) Zwischensumme	147.389,50 €
e) Abschreibung 2010	./. 27.349,50 €
f) Buchwert 31.12.2010	120.040,00 €

Die historischen Anschaffungskosten zum 31.12.2010 betragen 627.803,33 €. Sie betreffen ausschl. Sachanlagen und haben sich wie folgt entwickelt:

a) Stand 01.01.2010	689.573,98 €
b) Zugänge 2010	42.249,50 €
c) Abgänge 2010	./. 104.020,15 €
d) Zwischensumme	627.803,33 €
e) Kumulierte Abschreibungen	./. 507.763,33 €
f) Buchwert 31.12.2010	120.040,00 €