MID - Münsterland Immobilien-Dienstleistungen GmbH

Münster

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 31.03.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

Aktiva

	31.12.2011		Vorjahr EUR
	EUR	EUR	Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	0,00		0,00
2. Grundstücke mit Geschäfts- und anderen Bauten	0,00		0,00
3. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte ohne Bauten	0,00		0,00
4. Technische Anlagen und Maschinen	23.070,02		0,00
5. Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00		0,00
		23.070,02	0,00
II. Finanzanlagen
1. Beteiligungen	562,42		0,00
		562,42	0,00
		23.632,44	0,00
B. Umlaufvermögen
I. Andere Vorräte
1. Unfertige Leistungen	0,00		0,00
2. Andere Vorräte	0,00		0,00
		0,00	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Betreuung	2.951,05		0,00
2. Forderungen aus anderen Lieferungen und Leistungen	0,00		0,00
3. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	63.270,15		0,00
4. Sonstige Vermögensgegenstände	32,46		0,00
		66.253,66	0,00
III. Flüssige Mittel und Bausparguthaben
1. Kassenbestand, Postbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten	57.156,26		0,00
2. Bausparguthaben	0,00		0,00
		57.156,26	0,00
		123.409,92	0,00
		147.042,36	0,00
Passiva
	31.12.2011		Vorjahr EUR
	EUR	EUR	Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.100,00	0,00
II. Kapitalrücklagen		27.413,44	0,00
			0,00
III. Bilanzgewinn		61.527,39	0,00
		114.040,83	0,00
B. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen	0,00		0,00
2. Steuerrückstellungen	28.402,00		0,00
3. Sonstige Rückstellungen	0,00		0,00
		28.402,00	0,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00		0,00
2. Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern	0,00		0,00
3. Erhaltene Anzahlungen	0,00		0,00
4. Verbindlichkeiten aus Vermietung	0,00		0,00
5. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00		0,00
6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	4.599,53		0,00
7. Sonstige Verbindlichkeiten	0,00		0,00
davon aus Steuern EUR 0,00 (i.Vj. EUR 0,00)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 0,00 (i.Vj. EUR 0,00)
		4.599,53	0,00
		0,00	0,00
		0,00	0,00
		33.001,53	0,00
		147.042,36	0,00

	31.12.2011		Vorjahr EUR
	EUR	EUR	Vorjahr EUR
D. Treuhandvermögen aus Kautionen		0,00	0,00
D. Treuhandvermögen aus Kautionen		0,00	0,00

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 31. März bis 31. Dezember 2011

	Geschäftsjahr		Vorjahr EUR
	EUR	EUR	Vorjahr EUR
1. Umsatzerlöse aus Betreuungstätigkeit		84.039,31	0,00
2. Erhöhung des Bestandes an unfertigen Leistungen		0,00	0,00
		84.039,31	0,00
3. Sonstige betriebliche Erträge		12.000,00	0,00
4. Aufwendungen für Hausbewirtschaftung		+ 0,00	+ 0,00
		96.039,31	0,00
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	+ 0,00		+ 0,00
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung	+ 0,00		+ 0,00
- davon für Altersversorgung EUR 92.010,40
		+ 0,00	+ 0,00
6. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		- 2.881,00	+ 0,00
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen		- 1.454,03	+ 0,00
8. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens		0,00	0,00
9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		123,11	0,00
- davon aus verbundenen Unternehmen EUR 162.663,25
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		+ 0,00	+ 0,00
- davon Aufwendungen aus Aufzinsung EUR 158.301,00
11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		91.827,39	0,00
12. Außerordentliche Erträge		0,00	0,00
13. Außerordentliche Aufwendungen		+ 0,00	0,00
14. Außerordentliches Ergebnis		+ 0,00	0,00
15. Steuern vom Einkommen und Ertrag		- 30.300,00	+ 0,00
16. Sonstige Steuern		+ 0,00	+ 0,00
17. Jahresüberschuss		61.527,39	0,00
17. Einstellungen in die Bauerneuerungsrücklage		0,00	0,00
18. Gewinnvortrag		0,00	0,00
19. Ausschüttungen		+ 0,00	+ 0,00
20. Bilanzgewinn		61.527,39	0,00

Anhang für das Geschäftsjahr 31. März 2011 bis 31. Dezember 2011

der MID Münsterland Immobilien Dienstleistungen GmbH, Münster

A. Allgemeine Angaben

Die MID Münsterland Immobilien Dienstleistungen GmbH, Münster ist zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2011 eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB.

Der Jahresabschluss wird nach den Rechnungslegungsvorschriften für Kapitalgesellschaften des Handelsgesetzbuches (HGB) unter Berücksichtigung des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) und unter Berücksichtigung der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen aufgestellt.

Die Gesellschaft nimmt die größenabhängigen Erleichterungen des § 288 Abs. 1 HGB in Anspruch

Bei der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB angewandt.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft wurde am 22. März 2011 gegründet und am 29. März 2011 in das Handelsregister beim Amtsgericht Münster eingetragen.

II. Bilanzierung und Bewertung der Aktivposten

Am 31.03.2011 wurden mit Ausgliederungs- und Übernahmevertrag diverse technische Anlagen, Beteiligungen und Betreuungsverträge von der Münsterland Immobilien-Diensteistungsgesellschaft mbH auf die MID Münsterland Immobilien Dienstleistungen GmbH übertragen.

Sachanlagen sind mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich Zuschüsse sowie planmäßiger linearer Abschreibungen bewertet. Soweit die beizulegenden Werte einzelner Vermögensgegenstände ihren Buchwert unterschreiten, werden zusätzlich außerplanmäßige Abschreibungen bei voraussichtlich dauernder Wertminderung vorgenommen.

Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen nach der lineare Methode pro rata temporis über die jeweilige betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer.

Finanzanlagen werden bei Zugang mit Anschaffungskosten bewertet. Liegt eine dauerhafte Wertminderung vor, werden sie auf den am Abschlussstichtag beizulegenden, niedrigeren Wert außerplanmäßig abgeschrieben. Das Wahlrecht zur außerplanmäßigen Abschreibung bei vorübergehender Wertminderung wurde nicht ausgeübt.

Soweit Wertminderungen nicht mehr bestehen, wird dem Wertaufholungsgebot nach § 253 Abs. 5 HGB Rechnung getragen.

Beteiligungen an Gesellschaften werden unter den Finanzanlagen ausgewiesen, sofern die Beteiligungen dazu bestimmt sind, dauernd dem Geschäftsbetrieb zu dienen.

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt. Erkennbaren Ausfallrisiken wird durch Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

Die flüssigen Mittel sind zum Nennwert ausgewiesen.

III. Bilanzierung und Bewertung der Passivposten

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert.

Die sonstigen Rückstellungen sind so bemessen, dass die erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen berücksichtigt sind. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden gemäß § 253 Abs. 2 Satz 1 HGB mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden, von der Deutschen Bundesbank veröffentlichten, durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Erfolgswirkungen aus einer Änderung des Diskontierungszinssatzes werden im Finanzergebnis erfasst.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihren Erfüllungsbeträgen passiviert.

C. Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

I. Bilanz

Sachanlagen

Im Geschäftsjahr wurden lineare Abschreibungen auf technischen Anlagen und Maschinen in Höhe von T€ 2,9 vorgenommen.

Umlaufvermögen

Bei den Forderungen gegen verbundene Unternehmen handelt es sich im Wesentlichen um Forderungen aus der laufenden Verrechnung zwischen der Gesellschaft und der Wohnungsgesellschaft Münsterland mbH.

Eigenkapital

Der Bilanzgewinn entspricht dem Jahresüberschuss in Höhe von T€ 61,5.

Steuerrückstellungen

Die Steuerrückstellungen betreffen im Wesentlichen die Rückstellungen für laufenden Steueraufwand.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen die Umsatzsteuern.

II. Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse aus Betreuungstätigkeit in Höhe von TEUR 84,0 wurden ausschließlich im Inland erzielt.

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge weisen Erträge aus der Verpachtung von technischen Anlagen und Maschinen in Höhe von TEUR 12 aus.

Abschreibungen

Die Abschreibungen auf Sachanlagen betragen insgesamt TEUR 2,9 und beinhalten lineare Abschreibungen auf technische Anlagen und Maschinen.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen weisen im Wesentlichen die Gründungsaufwendungen der Gesellschaft aus.

D. Sonstige Angaben

I. Haftungsverhältnisse

Bei den Haftungsverhältnissen handelt es sich ausschließlich um konzerninterne Beziehungen (LEG Konzern). Aufgrund der gegenwärtig vorliegenden Informationen wird nicht von einer Inanspruchnahme der Haftungsverhältnisse ausgegangen.

II. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen nicht.

III. Transaktionen mit nahe stehenden Personen

Wesentliche marktunübliche Transaktionen mit nahe stehenden Unternehmen und Personen wurden im Geschäftsjahr nicht getätigt.

IV. Beschäftigte Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr wurden keine Arbeitnehmer beschäftigt.

V. Geschäftsführung

Geschäftsführung:

	Thomas Hegel, kaufmännischer Geschäftsführer (CEO), Erftstadt
	Eckhard Schultz, kaufmännischer Geschäftsführer (CFO), Neuss
	Holger Hentschel, Mitglied der Geschäftsleitung (HOO), Erkrath

Die Mitglieder der Geschäftsführung erhalten für ihre Tätigkeit von der Gesellschaft keine Bezüge.

VI. Konzernabschluss

Die Wohnungsgesellschaft Münsterland Immobilien mbH & Co KG, Münster, ist gem. § 271 Abs. 2 HGB ein verbundenes Unternehmen zur LEG Landesentwicklungsgesellschaft Nordrhein-Westfalen mbH, Düsseldorf. Die LEG Landesentwicklungsgesellschaft Nordrhein-Westfalen mbH wird in den Konzernabschluss der Lancaster GmbH & Co.KG, Düsseldorf (HRA 20189) einbezogen.

Der Konzernsabschluss der Lancaster GmbH & Co.KG wird gemäß § 325 Abs. 3 HGB offengelegt und ist im elektronischen Bundesanzeiger unter http://www.unternehmensregister.de einsehbar.

VII. Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzgewinn des Geschäftsjahres 2011 von EUR 61.527,39 auf neue Rechnung vorzutragen.

Münster, 30.06.2012

MID Münsterland
Immobilien Dienstleistungen GmbH

Thomas Hegel, Geschäftsführer

Eckard Schulz, Geschäftsführer

Holger Hentschel, Geschäftsführer