Funke Maschinenbau GmbH

Sendenhorst

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Anlagevermögen	250.558,71	298.574,71
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	8,00	8,00
II. Sachanlagen	249.477,00	297.493,00
III. Finanzanlagen	1.073,71	1.073,71
B. Umlaufvermögen	41.836,76	60.768,07
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.319,56	0,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	39.517,20	60.768,07
C. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	201.271,67	240.900,03
Bilanzsumme, Summe Aktiva	493.667,14	600.242,81

Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Verlustvortrag	266.464,62	288.017,41
III. Jahresüberschuss	39.628,36	21.552,79
B. Rückstellungen	1.000,00	1.200,00
C. Verbindlichkeiten	492.667,14	599.042,81
Bilanzsumme, Summe Passiva	493.667,14	600.242,81

Anhang

Blatt 13
FUNKE MASCHINENBAU GMBH, SENDENHORST

Anhang 31.12. 2006

A. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Bilanzierung wurden die gesetzlichen Bilanzierungsgebote und -verbote ausnahmslos beachtet.

Die Gegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungskosten bewertet und planmäßig abgeschrieben.

Die Abschreibungen auf die Zugänge beim Anlagevermögen im Berichtsjahr wurden nach § 253 Abs. 2 HGB unter Beachtung der Grenzen des § 7 EStG festgelegt. Die Nutzungsdauer ist entsprechend der vorsichtig geschätzten voraussichtlichen Verwendbarkeit im Betrieb bemessen. Die Verteilung der Anschaffungskosten auf die Nutzungsdauer erfolgte nach der linearen Abschreibungsmethode. Sonderabschreibungen wurden nicht vorgenommen.

Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe wurden zu den Anschaffungskosten bewertet. Selbst hergestellte Maschinen und Anlagen wurden mit den Herstellungskosten bewertet.

Die Bewertung der Forderungen erfolgte zutreffend mit dem Nennwert.

Die Verbindlichkeiten wurden entsprechend den gesetzlichen Vorschriften mit ihrem Nennwert passiviert.

Die Vorschriften für die Bildung von Rückstellungen und Rechnungsabgrenzungsposten wurden beachtet.

Blatt 14
FUNKE MASCHINENBAU GMBH, SENDENHORST

Anhang 31.12. 2006

B. Verbindlichkeiten

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Darlehen der Gesellschafterin Irmgard Funke in Höhe von 489.239,92 € enthalten.

Die Gesellschafterin Irmgard Funke hat mit einer Rangrücktrittserklärung vom 30.06.1992 verbindlich zugesagt, daß sie mit ihren Darlehensansprüchen hinter allen jetzigen und künftigen Verbindlichkeiten anderer Gläubiger im Rang zurücktritt.

Zwischen der Funke Maschinenbau GmbH und der Einzelfirma Günter Funke besteht seit dem 1. 1. 1995 eine Betriebsaufspaltung. Wegen der umsatzsteuerlichen Organschaft ist ab 1995 die Umsatzsteuer von der Besitzfirma Günter Funke anzumelden bzw. einzureichen.

Blatt 15
FUNKE MASCHINENBAU GMBH, SENDENHORST

Anhang 31.12.2006

C. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft erfüllt keine der drei gem. § 267 Abs. 1 HGB genannten Größenmerkmale und ist daher als kleine Kapitalgesellschaft im Sinne dieser Vorschrift einzustufen.

Die Gesellschaft weist ein Minderkapital von 201.271,67 € aus, so daß eine nominelle Überschuldung vorliegt. Die Geschäftsleitung geht aufgrund der vorhandenen stillen Reserven im Anlagevermögen und aufgrund der Gesellschafterdarlehn davon aus, daß eine Überschuldung im Sinne des § 130a HGB nicht gegeben ist.

Aufgliederung von aus Gründen der Klarheit in Bilanz und GuV zusammengefassten Posten

1.1.2006 - 31.12.2006

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 3.427,22 EUR.

1.1.2005 - 31.12.2005

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 11.230,17 EUR.

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2006 - 31.12.2006

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 429.239,92 EUR.

1.1.2005 - 31.12.2005

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 449.723,16 EUR.

Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten über fünf Jahre

1.1.2006 - 31.12.2006

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 429.239,92 EUR.

1.1.2005 - 31.12.2005

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 449.723,16 EUR.

Funke Werkzeug- und Maschinenbau GmbH