Vesatiho GmbH (vormals: Autohaus Schneider GmbH)

Idstein

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	1.153.956,50	1.217.915,50
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.870,00	2.968,00
II. Sachanlagen	1.151.586,50	1.214.447,50
III. Finanzanlagen	500,00	500,00
B. Umlaufvermögen	2.877.039,88	2.472.799,89
I. Vorräte	2.449.490,25	2.130.319,02
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	183.304,89	147.624,38
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	244.244,74	194.856,49
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.744,74	1.493,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	4.032.741,12	3.692.208,39

Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	585.934,53	569.759,35
B. Rückstellungen	118.652,00	149.631,00
C. Verbindlichkeiten	3.328.154,59	2.972.818,04
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	274.858,05	141.262,24
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	3.053.296,54	2.831.154,39
Bilanzsumme, Summe Passiva	4.032.741,12	3.692.208,39

Anhang zum 31. Dezember 2018

I. Allgemeine Angaben

Die Autohaus Schneider GmbH hat ihren Sitz in Idstein und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Wiesbaden, 18749.

Die Gesellschaft ist zum Abschlussstichtag als kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB einzustufen.

Der Jahresabschluss der Autohaus Schneider GmbH für das Wirtschaftsjahr 2018 wurde nach den Vorschriften des HGB in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) und des Gesellschaftsvertrages unter Beachtung steuerrechtlicher Vorschriften aufgestellt.

Größenabhängige Erleichterungen wurden bei der Aufstellung und Offenlegung in Anspruch genommen.

II. Veränderungen gegenüber dem Vorjahr

Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungsgrundsätze nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungsgrundsätze nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

III. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden mit den Anschaffungskosten einschließlich Anschaffungsnebenkosten abzüglich planmäßiger, in gleichen Jahresbeträgen entsprechenden Abschreibungen angesetzt.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten einschließlich Anschaffungsnebenkosten abzüglich planmäßiger, der betrieblichen Nutzungsdauer entsprechenden Abschreibungen bewertet. Die Abschreibung wird nur für die Anzahl der Monate vorgenommen, die das Wirtschaftsgut sich im Betriebsvermögen der Gesellschaft befindet (pro rata temporis).

Die Finanzanlagen werden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Beteiligungen zu Anschaffungskosten
- Ausleihungen zum Nennwert
- sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten
Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt. Es wurden Pauschalwertberichtigungen vorgenommen.

Die liquiden Mittel wurden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Das gezeichnete Kapital entspricht dem Stammkapital laut Gesellschaftsvertrag sowie der Handelsregistereintragung und ist voll eingezahlt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Sie wurden in Höhe des Erfüllungsbetrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig erscheint (§ 253 Abs. 1 Satz 2 HGB). Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst (§ 253 Abs. 2 Satz 1 HGB).

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Befreiungsvorschrift des § 274a Nr. 5 HGB über die Abgrenzung latenter Steuern wurde in Anspruch genommen.

IV. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

Die Aufgliederung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagespiegel.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten ausschließlich Beträge mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben ausgewiesen, die vor dem Bilanzstichtag gezahlt wurden, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Das gezeichnete Kapital beträgt € 102.500,00.

Der Gewinnvortrag beläuft sich zum Stichtag auf € 467.259,35 (Vorjahreswert:
€ 454.983,88).

Die sonstigen Rückstellungen stellen sich wie folgt dar:

		31.12.2018
		Euro
a)	Urlaubsansprüche	25.865,00
b)	Kulanz und eigene Garantie	58.854,00
c)	Rücknahmeverpflichtung Leasingfahrzeuge	14.834,00
d)	Jahresabschluss und Steuererklärung	7.500,00
e)	Archivierung von Geschäftsunterlagen	6.000,00
		113.053,00

Bei der Berechnung der Rückstellung wurden die Arbeitgeberanteile zur Sozialversicherung in die Berechnung einbezogen.

Die Rückstellung für Kulanz und eigene Garantie beträgt 0,75% der maßgeblichen Umsatzerlöse.

Die Rücknahmeverpflichtung für Leasingfahrzeuge wurde mit 4% der Listenpreise berechnet.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten (§ 285 Nr.1 und Nr. 2 HGB) ergeben sich wie folgt:

Bezeichnung der Verbindlichkeitsposition	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem bis fünf Jahren	davon mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren
	€	€		€
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten	660.351,06	140.697,34	448.555,36	71.098,36
	(Vj.: 729.602,97)	(Vj.: 121.004,05)	(Vj.: 484.016,20)	(Vj.: 124.582,72)
Verbindlichkeiten aus	184.813,17	184.813,17	0,00	0,00
Lieferungen und Leistungen	(Vj.: 93.555,95)	(Vj.: 93.555,95)	(Vj.: 0,00)	(Vj.: 0,00)
Sonstige Verbindlichkeiten	2.482.990,36	2.482.990,36	0,00	0,00
	(Vj.: 2.149.257,71)	(Vj.: 2.149.257,71)	(Vj.: 0,00)	(Vj.: 0,00)
- davon aus Steuern	54.010,84	54.010,84	0,00	0,00
	(Vj.: 23.609,16)	(Vj.: 23.609,16)	(Vj.: 0,00)	(Vj.: 0,00)
- davon im Rahmen der	2.300,00	2.300,00	0,00	0,00
sozialen Sicherheit	(Vj.: 2.361,03)	(Vj.: 2.361,03)	(Vj.: 0,00)	(Vj.: 0,00)
	3.328.154,59	2.808.500,87	448.555,36	71.098,36
	(Vj.: 2.972.416,63)	(Vj.: 2.363.817,71)	(Vj.: 484.016,20)	(Vj.: 124.582,72)

Sonstige finanzielle Verpflichtungen gemäß § 285 Nr. 3 HGB lagen im Geschäftsjahr nicht vor.

V . Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gegliedert.

Hinsichtlich der Veränderungen in der Gewinn- und Verlustrechnung durch BilRUG wird auf eine Veränderung gegenüber dem Vorjahr verwiesen:

VI. Sonstige Angaben

Angaben zu den Mitarbeitern

Die Gesellschaft beschäftigte im Wirtschaftsjahr 2018 durchschnittlich 24 Mitarbeiter.

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse nach § 268 Abs. 7 HGB i.V.m. § 251 HGB liegen nicht vor.

Geschäftsführung

Die Geschäftsführung wurde im Geschäftsjahr 2018 vom einzelvertretungsberechtigten Geschäftsführer Horst Schneider vorgenommen.

Die Geschäftsführung ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Die Schutzklausel gemäß § 286 Abs. 4 HGB wurde in Anspruch genommen. Von den Erleichterungen der §§ 274a, 288 HGB wurde Gebrauch gemacht.

Nachtragsbericht

Nach dem Stichtag lagen keine Vorgänge von besonderer Bedeutung vor.

VII. Unterschrift der Geschäftsführung

Horst Peter Schneider

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 25.06.2019 festgestellt.