LebensMut - gemeinnützige Gesellschaft für soziale Rehabilitation mbH

Fürstenwalde/Spree

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen		1508979,71
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		4,00
II. Sachanlagen		1406620,99
III. Finanzanlagen		102354,72
B. Umlaufvermögen		361688,47
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		122636,13
Ii. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		239052,34
Summe Aktiva		1870668,18

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital		1017335,48
I. Gezeichnetes Kapital		25002,00
II. Kapitalrücklage		992333,48
III. Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag
B. Sonderposten mit Rücklageanteil		418604,00
C. Rückstellungen		24298,29
D. Verbindlichkeiten		410430,41
Summe Passiva		1870668,18

ANHANG

Allgemeine Angaben

Die LebensMut - gemeinnützige Gesellschaft für soziale Rehabilitation mbH hat ihren Sitz in Fürstenwalde, Ehrenfried-Jopp-Str. 54 a und ist eingetragen im Handelsregister beim Amtsgericht Frankfurt (Oder), unter dem Aktenzeichen HRB 14953 FF.

Der Abschluss des Geschäftsjahres 2018 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Der Abschluss wurde aus der Buchhaltung des Unternehmens entwickelt und nach den handelsrechtlichen Rechnungslegungsvorschriften, unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung, auf-gestellt. Ergänzend wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Die gemeinnützige GmbH wurde mit Beschluss vom 11. Dezember 2013 durch die Vereinsmitglieder der LebensMut - Verein für soziale Rehabilitation e.V. durch Formwechsel gegründet. Umwandlungsstichtag ist der 30.06.2013. Die gGmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft nach § 267 HGB, die die größenabhängigen Erleichterungen in Anspruch genommen hat. Die gGmbH ist von der Körperschaftsteuer und Gewerbesteuer befreit.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Sachanlagen

Immaterielle Vermögensgegenstände sind mit den Anschaffungskosten bewertet und werden planmäßig über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von drei Jahren abgeschrieben.

Sachanlagen sind mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet und um die planmäßige Abschreibung in der Regel entsprechend der betriebsgewöhnlichen Gesamtnutzungsdauer vermindert.

Umlaufvermögen

Bei Vermögensgegenständen des Umlaufvermögens wurde das strenge Niederwertprinzip beachtet. Forderungen sind zum Nennwert ausgewiesen und unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet worden. Es bestehen Forderungen an verbundene Unternehmen i. H. v. 3,5 TEUR, im Vorjahr 8,2 TEUR. Darin enthalten sind Forderungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr i. H. v. 4,2 TEUR.

Andere Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen, wie im Vorjahr, nicht.

Die Beteiligung ist zu Anschaffungskosten bilanziert.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden zur Abgrenzung von Ausgaben für die Folgejahre und für Darlehenszinsen gebildet.

Eigenkapital

Das Stammkapital gilt als vollständig von den Gesellschaftern durch Sacheinlage erbracht.

Ergebnis und Verwendung

Der Überschuss des Geschäftsjahres wird in die Rücklagen eingestellt.

Die Rücklagen werden auf der Grundlage des § 62 AO entwickelt. Für das Jahr 2018 stellt sich die Entwicklung der Rücklagen wie folgt dar:


Rücklage	01.01.2018	Entnahmen	Zuführungen	31.12.2018

Freie Rücklage	75.462,60	50,00	5.365,00	80.777,60
Projekt-u. Betriebsmittelrücklage	475.921,00	475.921,00	503.555,88	503.555,88
Wiederbeschaffungsrücklage	387.294,16	387.294,16	408.000,00	408.000,00
Gesamt	938.677,76	863.265,16	916.920,88	992.333,48

Leider werden die Rücklagen in der Bilanz nicht korrekt bezeichnet, aus programmtechnischen Gründen, im Kontennachweis erfolgt die korrekte Darstellung und Bezeichnung.

Rückstellungen sind in Höhe vernünftiger, kaufmännischer Beurteilung bemessen und erfassen alle erkenn-baren Risiken. Die ausgewiesenen Steuerrückstellungen sind keine Steuerrückstellungen und sind dem Programmausweis, technisch bedingt, geschuldet. Hier sind enthalten Rückstellungen Personalkosten (Berufsgenossenschaft) und Archivkosten. Die sonstigen Rückstellungen enthalten ausschließlich Aufwendungen für die Erstellung des Jahresabschlusses 2017 und 2018, einschließlich Steuererklärungen und Veröffentlichung, durch den Steuerberater.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt. In den Verbindlichkeiten sind keine größeren Werte enthalten, die erst nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstanden sind. Langfristige Verbindlichkeiten, die ausschließlich mit Banken bestehen, werden entsprechend der Zahlungsvereinbarungen erfüllt. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen werden innerhalb der Fristigkeit eines Jahres ausgeglichen. Diese Verbindlichkeiten sind banküblich gesichert.

In den aktiven und passiven Rechnungsabgrenzungsposten werden Positionen erfasst, die nicht in das Geschäftsjahr gehören.

Erläuterungen zur Gewinn - und Verlustrechnung

Die Aufwendungen und Erträge sind auf das Geschäftsjahr abgegrenzt. Es sind keine größeren Beträge an periodenfremden Aufwendungen und Erträge enthalten. Das Ergebnis im Geschäftsjahr ist ein Überschuss i. H. v. 53,7 TEUR, im Vergleich zum Vorjahr war ein Überschuss i. H. v. 91,0 TEUR zu verzeichnen.

Sonstige Pflichtangaben

Zum Anlagevermögen wird auf die Übersicht zur Bilanz im Anlagespiegel verwiesen.

Nicht erfasste finanzielle Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind, bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

Zur Sicherung der Darlehensverbindlichkeiten wurden bankübliche Sicherheiten gegeben.

Sonstige Angaben

Als Geschäftsführerin ist Frau Sabine Frank bestellt.

Mitarbeiter der Gesellschaft

Im Geschäftsjahr 2018 sind im Durchschnitt 46 Mitarbeiter beschäftigt, davon ist 1 Mitarbeiter schwerbehindert und 4 Arbeitnehmer mit einer Behinderung gleichgestellt. Ein Gesellschafter ist als Arbeitnehmer beschäftigt.

Mitglieder des Beirates

Dem Beirat gehörten im Jahr 2018 folgende Gesellschafter an:

Frau Renate Wedl - Beiratsvorsitzende - ehrenamtliches Beiratsmitglied

Herr Horst Jürgen Weber ehrenamtliches Beiratsmitglied

Herr Manfred Wesemann ehrenamtliches Beiratsmitglied

Gesamtbezüge der Geschäftsleitung

Die Gesamtbezüge der Geschäftsführerin des Geschäftsjahres betragen anteilig 44,1 TEUR, die in den Personalkosten enthalten sind. Organmitgliedern wurden keine Vorschüsse und Kredite gewährt.

Der Jahresabschluss wurde aufgestellt am 17.09.2019.

Fürstenwalde, den 17. September 2019

LebensMut gGmbH

gez. Sabine Frank
Geschäftsführerin