VSE NET IP GmbH

Saarbrücken

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2008 bis zum 31.12.2008

Bilanz

Aktiva
	31.12.2008 EUR	31.12.2007 EUR
A. Anlagevermögen	629.103,27	576.977,30
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	41.542,55	61.438,44
II. Sachanlagen	533.560,72	446.538,86
III. Finanzanlagen	54.000,00	69.000,00
B. Umlaufvermögen	1.859.165,64	1.269.769,74
I. Vorräte	251.376,18	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.458.915,58	1.041.926,27
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	148.873,88	227.843,47
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.002,19	3.269,36
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00	260.449,98
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.492.271,10	2.110.466,38

Passiva
	31.12.2008 EUR	31.12.2007 EUR
A. Eigenkapital	153.564,66	0,00
I. gezeichnetes Kapital	197.950,00	100.000,00
II. Kapitalrücklage	205.000,00	0,00
III. Verlustvortrag	360.696,08	439.772,40
IV. Jahresüberschuss	111.310,74	79.322,42
V. nicht gedeckter Fehlbetrag	0,00	260.449,98
B. Rückstellungen	404.555,00	44.300,00
C. Verbindlichkeiten	1.934.151,44	2.066.166,38
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.492.271,10	2.110.466,38

Anhang

zum Jahresabschluss der VSE NET IP GmbH, Saarbrücken zum 31.12.2008

Allgemeine Hinweise
Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind nach den Bestimmungen des III. Buches des Handelsgesetzbuches unter Berücksichtigung der besonderen Bestimmungen für Kapitalgesellschaften und nach den einschlägigen Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.
Einzelne Posten der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung werden zusammengefasst, um die Klarheit der Darstellung zu verbessern. Diese Posten sind im Anhang gesondert ausgewiesen. Die Beträge werden in T-EUR angegeben.
Zum 01.01.2008 wurde die ComaTec Kommunikationstechnik GmbH auf die teresto media GmbH verschmolzen.Gleichzeitig wurde die Gesellschaft umbenannt in VSE NET IP GmbH und der Sitz von Merzig nach Saarbrücken verlegt.
Die Vergleichszahlen vom Vorjahr betreffen daher nur die Zahlen der damaligen teresto media GmbH.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

AKTIVA
Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden mit den Anschaffungskosten angesetzt und auf ihre voraussichtliche Nutzungsdauer linear abgeschrieben.
Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgt zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten. Die planmäßigen Abschreibungen basieren auf den steuerrechtlich maßgebenden Nutzungsdauern. Planmäßige Abschreibungen auf Sachanlagen erfolgt linear.
Geringwertige Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten von bis zu 150 € werden entsprechend § 6 Abs. 2 EStG im Zugangsjahr aufwandswirksam erfasst.
Die Finanzanlagen sind grundsätzlich mit den Anschaffungskosten angesetzt.
Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe erfolgt mit den fortgeschriebenen durchschnittlichen Anschaffungskosten. Die Vorräte sind mit den Herstellungskosten oder mit den niedrigeren beizulegenden Werten zum Bilanzstichtag bewertet.
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt. Soweit erforderlich, wurden Einzelwertberichtigungen vorgenommen.

PASSIVA
Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag bilanziert.
Die Pensionsrückstellungen werden nach der Teilwertmethode aufgrund versicherungsmathematischer Gutachten auf Basis eines Zinsfußes von 6% Prozent gebildet.
Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren ungewissen Verbindlichkeiten und Risiken.
Die Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag passiviert.
Erläuterungen zur Bilanz
(1) Anlagevermögen
Die Entwicklung des Anlagevermögens einschließlich der im Geschäftsjahr vorgenommenen Abschreibungen ist in einer besonderen Aufstellung dargestellt.
(2) Immaterielle Vermögensgegenstände
Der Posten enthält Telekommunikations- sowie Softwarelizenzen.
(3) Sachanlagen
Die Investitionen in Sachanlagen sind im Wesentlichen auf den Ausbau der Infrastruktur des Rechenzentrums zurückzuführen.
(4) Finanzanlagen
Es handelt sich hierbei um ein Darlehn an die Firma Zimmer & Associates
(5) Vorräte
Bei den Vorräten handelt es sich um unfertige Leistungen für Kundenprojekte (bewertet zu Einzelkosten) sowie um Lagermaterial.
(6) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen resultieren größtenteils aus der Rechnungslegung von Telekommunikationsdienstleistungen.
Es wurden entsprechende Einzelwertberichtigungen gebildet.
Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen und gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, entstanden im Wesentlichen aus Lieferungen und Leistungen.

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten überwiegend Forderungen gegenüber Versicherungsgesellschaften.

(7) Rückstellungen
Die Rückstellung für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen basiert auf einem Gutachten der Kölner spezial GmbH und der Debeka Koblenz.
Die sonstigen Rückstellungen setzen sich im Wesentlichen zusammen aus ausstehenden Lieferantenrechnungen, Verpflichtungen im Personalbereich, Beiträgen zur Berufsgenossenschaft und den Kosten der Jahresabschlussprüfung.
(8) Verbindlichkeiten

		davon mit einer
	31.12.2008	Restlaufzeit bis	31.12.2007
		zu einem Jahr
	T-EUR	T-EUR	T-EUR
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten	000,0	000,0	0.000,0
Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen	194.	194.	428
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen	1.704	28	690
- davon gegenüber Gesellschaftern	286	000,0	286
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen,
mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	3	3	898
sonstige Verbindlichkeiten	10	10	50
- davon aus Steuern	10	10	32
- davon i.R.d. soz. Sicherheit	0,0	0,0	0,0
Summe	1.912	235	2.066

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren vor allem aus dem Finanzclearing.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

(9) Umsatzerlöse
Die Umsatzerlöse sind überwiegend in Deutschland getätigt worden.
(10) Sonstige betriebliche Erträge
Den überwiegenden Teil bilden Erträge aus der Verrechnung von Dienstleistungen an die Muttergesellschaft.
(11) Materialaufwand

	2008	2007
	T-EUR	T-EUR
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffe sowie für bezogene Waren	68	43
Aufwendungen für bezogene
Leistungen	4.060	3.666
Summe	4.128	3.709

(12) Personalaufwand

	2008	2007
	T-EUR	T-EUR
Löhne und Gehälter	875	407
soziale Abgaben	169	90
- davon für Altersversorgung	39	6
Summe	1.044	497

Im Berichtsjahr waren durchschnittlich 14 Angestellte (ohne Geschäftsführer) beschäftigt .

(13) Sonstige betriebliche Aufwendungen
Sie beinhalten vor allem die Aufwendungen für diverse Mieten, KFZ-Leasing,Versicherungen und Geschäftsbesorgungsverträgen sowie allgemeine Verwaltungskosten.
(14) Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
Der Posten resultiert im Wesentlichen aus der Anlage liquider Mittel und Skontoerträgen.
(15) Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Den größten Teil bildet der Zinsaufwand im Rahmen des Finanzclearings.
(16) Ergebnisverwendungsvorschlag
Es wird vorgeschlagen, den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 111.310,74 auf neue Rechnung vorzutragen.
(17) sonstige Angaben
Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der RWE AG, Essen einbezogen.

Saarbrücken, 05.11.2009

Jürgen HEINZ	Günther LEUKART	Norbert THEWES
Telekommunikationselektroniker	Bilanzbuchhalter	Diplom-Ingenieur

Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung

GF 1, Jürgen HEINZ
Ort 1, Riegelsbach

GF 2, Günther LEUKART
Ort 2, Bergem/Luxemburg

GF 3, Norbert Thewes
Ort 3, Lebach