Schulhaus Nachmittagsbetreuung gemeinnützige GmbH

(vormals: Schulhaus-Nachmittagsbetreuung UG (haftungsbeschränkt))

Forchheim

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.09.2012 bis zum 31.08.2013

Bilanz

Aktiva
	31.8.2013 EUR	31.8.2012 EUR
A. Anlagevermögen	10.505,00	13.771,91
I. Sachanlagen	10.505,00	13.771,91
B. Umlaufvermögen	139.471,83	35.738,34
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	18.860,42	16.962,54
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	120.611,41	18.775,80
C. Rechnungsabgrenzungsposten	813,44	137,14
Bilanzsumme, Summe Aktiva	150.790,27	49.647,39

Passiva
	31.8.2013 EUR	31.8.2012 EUR
A. Eigenkapital	72.797,07	4.482,86
I. gezeichnetes Kapital	2.000,00	2.000,00
II. Gewinnrücklagen	17.699,27	620,72
III. Bilanzgewinn	53.097,80	1.862,14
davon Gewinnvortrag	1.862,14	-1.054,74
B. Rückstellungen	21.680,00	20.130,00
C. Verbindlichkeiten	47.406,40	24.127,53
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	47.406,40	24.127,53
D. Rechnungsabgrenzungsposten	8.906,80	907,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	150.790,27	49.647,39

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Schulhaus gUG (haftungsbeschränkt) wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Das Wirtschaftsjahr der Gesellschaft umfasst den 01. September bis 31. August.

Bei der erstmaligen Aufstellung des Jahresabschlusses nach dem Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) wurden die Vorjahresvergleichszahlen auf Grund des Wahlrechts des Art. 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB nicht angepasst.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes und der Satzung zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Es wurden keine Rückstellungen für noch nicht veranlagte Steuern, die das Geschäftsjahr betreffen, gebildet.
Die Gesellschaft ist nach § 5 Abs. 1 Nr. 9 KStG und nach § 3 Nr. 6 GewStG von der Körperschaft- und Gewerbesteuer befreit, da sie steuerbegünstigten gemeinnützigen Zwecken im Sinne der §§ 51 ff. AO dient.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Angabe zu Forderungen

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 0,00).

Angabe zu gesetzlichen Rücklagen

Nach § 5a Abs. 3 GmbH hat die Unternehmergesellschaft eine gesetzliche Rücklage zu bilden. Diese beträgt für das Wirtschaftsjahr 01.09.12 bis 31.08.2013 ein Viertel des um Verlustvorträge geminderten Jahresüber- schusses von 68.314,21 €. Die gebildete Rücklage in Höhe von 17.078,55 € verstößt nicht gegen das Gebot der zeitnahen Mittelverwendung für gemeinnützige Körperschaften.

Angabe zu Verbindlichkeiten

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 47.406,40 (Vorjahr: Euro 24.127,53).

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 0,00).

Sonstige Pflichtangaben

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Erster Geschäftsführer:

Herr Arnd Feistel

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte	Betrag
	Euro
Ausleihungen	0,00
Forderungen	12.163,59
Verbindlichkeiten	0,00

Die Angaben beinhalten nicht diejenigen Beträge, die den Geschäftsführern zuzurechnen sind.

Unterschrift der Geschäftsführung

Ort, Datum

Unterschrift

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.9.2012 - 31.8.2013

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 12.163,59 EUR.

1.1.2012 - 31.8.2012

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 6.020,32 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.04.2014 festgestellt.