Sportmedizinisches Institut Dortmund GmbH

Dortmund

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Aktiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen	42.455,00	61.307,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	414,00	4,00
II. Sachanlagen	42.041,00	60.303,00
III. Finanzanlagen	0,00	1.000,00
B. Umlaufvermögen	76.054,95	179.916,83
I. Vorräte	34.172,29	59.617,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	12.315,45	13.698,53
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	29.567,21	106.601,30
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.142,83	5.436,31
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	76.301,84	165.814,62
Bilanzsumme, Summe Aktiva	198.954,62	412.474,76

Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	42.000,00	42.000,00
1. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-4.200,00	-4.200,00
2. eingefordertes Kapital	37.800,00	37.800,00
II. Verlustvortrag	203.614,62	274.220,84
III. Jahresüberschuss	89.512,78	70.606,22
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	76.301,84	165.814,62
B. Rückstellungen	80.823,04	109.912,70
C. Verbindlichkeiten	118.131,58	302.562,06
Bilanzsumme, Summe Passiva	198.954,62	412.474,76

Anhang

A. Allgemeine Angaben

I. Allgemeine gesetzliche Grundlagen für die Aufstellung des Jahresabschlusses

Die Gesellschaft ist in das Handelsregister des Amtsgerichts Dortmund unter der Nummer HRB 19268 eingetragen. Sitz des Unternehmens ist 44309 Dortmund, Am Knappschaftskrankenhaus 1 (ehemals: Wieckesweg 27).

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss der Sportmedizinisches Institut Dortmund GmbH für das Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis 31.12.2017 ist nach den Vorschriften der §§ 242 ff. und der §§ 264 ff HGB sowie unter Berücksichtigung der Regelungen des Gesellschaftsvertrags aufgestellt worden. Die Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden in Anspruch genommen.

II. Gliederung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Von den Erleichterungsmöglichkeiten der §§ 274a, 276 HGB für die Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurde Gebrauch gemacht.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Aufstellung des Jahresabschlusses der Sportmedizinische Institut Dortmund GmbH wurde entsprechend den handelsrechtlichen Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften unter Going-Concern-Gesichtspunkten sowie unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und Bilanzierung vorgenommen.

I. Aktiva

Die Bilanzierung der Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, im Falle abnutzbarer Sachanlagen vermindert um planmäßige, nutzungsbedingte Abschreibungen. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear über Zeiträume zwischen drei und sechs Jahren vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Wert bis 410 € werden im Jahr der Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben.

Das Finanzanlagevermögen wird mit den Anschaffungskosten bilanziert.

Die in Arbeit befindlichen Aufträge werden in Höhe der erarbeiteten Leistungsanteile aus den durchgeführten Behandlungen bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bilanziert.

Der Ansatz der liquiden Mittel erfolgt zum Nennwert.

Die Rechnungsabgrenzungsposten wurden für Ausgaben vor dem Abschlussstichtag gebildet, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Stichtag darstellen.

II. Passiva

Die Posten des Eigenkapitals sind zu Nennwerten angesetzt.

Die Bewertung der Altersteilzeitrückstellung erfolgte nach den anerkannten versicherungsmathematischen Grundsätzen mittels der Richttafel 2005 von Klaus Heubeck mit dem Erfüllungsbetrag. Dabei wurde ein Einkommenstrend von 1,5 % berücksichtigt. Es erfolgte nach § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB eine Verrechnung des zweckgebundenen Deckungsvermögens in Höhe von 97 T€ aus einer Rückdeckungsversicherung mit der Verpflichtung aus der erteilten Zusage in Höhe von 138 T€.

Die anderen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von weniger als einem Jahr werden nicht abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

I. Umlaufvermögen

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände in Höhe von 12 T€ (Vj.: 14 T€) haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

II. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben nachfolgende Laufzeiten:

	bis 1 Jahr €	größer 1 bis 5 Jahre €	größer 5 Jahre €	Gesamt €
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	12.812,73	0,00	0,00	12.812,73
Verbindlichkeiten gegenüber Beteiligungsunternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Gewerbesteuer	7.271,15	0,00	0,00	7.271,15
Verbindlichkeiten aus KSt / SolZ	3.023,45	0,00	0,00	3.023,45
Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer Verbindlichkeiten aus sozialer Sicherheit Verbindlichkeiten aus Umsatzsteuer	11.320,41 7.614,46 2.486,91	0,00 0,00 0,00	0,00 0,00 0,00	11.320,41 7.614,46 2.486,91
Sonstige Verbindlichkeiten	61.070,59	12.531,88	0,00	73.602,47
GESAMT	105.599,70	12.531,88	0,00	118.131,58

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind solche gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 20.001,47 EUR enthalten.

II. Haftungsverhältnisse

Es bestehen keine Haftungsverhältnisse i. S .d. § 251 HGB.

D. Ergänzende Angaben

I. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen im Gesamtumfang von 101 T€.

II. Geschäftsführung

Geschäftsführer während des gesamten Geschäftsjahres 2017 waren Frau Christina
Stracke, Bochum und Herr Dominik Gloszat, Bochum. Auf die Angabe der Gesamtbezüge der Geschäftsführer wird auf Grund der Schutzklausel gemäß § 286 Absatz 4 HGB verzichtet.

III. Weitere Angaben

Im laufenden Geschäftsjahr waren durchschnittlich 32,5 Mitarbeiter beschäftigt.

Dortmund, 12. Juli 2018

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     Christina Stracke        /        Dominik Gloszat

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2017 - 31.12.2017

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 20.001,47 EUR.

1.1.2016 - 31.12.2016

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 23.07.2018 festgestellt.