SPA Immobilien GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Handelsbilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	14.579.439,61	14.737.099,61
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
II. Sachanlagen	6.660.811,64	6.818.471,64
III. Finanzanlagen	7.918.626,97	7.918.626,97
B. Umlaufvermögen	12.693.498,79	13.905.094,35
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	12.432.022,53	12.890.480,28
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00	152.135,77
davon gegen Gesellschafter	173.372,38	155.823,19
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	261.476,26	1.014.614,07
Aktiva	27.272.938,40	28.642.193,96

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	2.158.912,45	7.375.291,89
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	8.918.500,00	8.918.500,00
III. Bilanzverlust	6.784.587,55	1.568.208,11
davon Verlustvortrag	1.568.208,11	499.703,40
B. Rückstellungen	18.600,00	18.400,00
C. Verbindlichkeiten	25.076.304,33	21.228.073,01
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	5.369.081,89	3.093.809,01
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	4.904.867,47	5.048.362,73
D. Rechnungsabgrenzungsposten	19.121,62	20.429,06
Passiva	27.272.938,40	28.642.193,96

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: SPA Immobilien GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Düsseldorf

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Düsseldorf

Register-Nr.: 58719

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Beteiligungen zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 4.324.067,47 EUR (Vorjahr: 4.471.402,73 EUR).

Angaben zu Forderungen gegenüber Gesellschaftern

Der Wert der Forderungen gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf 173.372,38 EUR (Vorjahr: 155.823,19 EUR).

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 5.369.081,89 EUR (Vorjahr: 3.093.809,01 EUR).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 4.904.867,47 EUR (Vorjahr: 5.048.362,73 EUR).

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB

Neben den in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten sind die folgenden Haftungsverhältnisse zu vermerken:

Es bestehen Verbindlichkeiten gegenüber der DZ HYP AG in Höhe von insgesamt 20.021.508,29 EUR (Vorjahr: 20.607.649,63 EUR). Bezüglich dieser Darlehen besteht eine gesamtschuldnerische Haftung. Passiviert sind in der Bilanz der Berichtsfirma anteilige Beträge von insgesamt 5.050.067,47 EUR (Vorjahr: 5.192.602,73 EUR).

Nicht bilanzierte sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von EUR 247.800,30 sonstige finanzielle Verpflichtungen.

Im Einzelnen beinhalten diese Verpflichtungen folgende Sachverhalte:

	Bis 1 Jahr	Größer 1 Jahr bis 5 Jahre	Größer 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR
Mieten und Pachten	49.560,06	198.240,24	0,00
Leasing	0,00	0,00	0,00
Summe	49.560,06	198.240,24	0,00

Verpflichtungen gegenüber verbundenen Unternehmen:

Mit nachfolgenden Gesellschaften bestehen Ergebnisabführungsverträge; die Verträge sehen auch den Ausgleich von Verlusten vor.
- RL Ruhr Liegenschaften GmbH, Düsseldorf
- RL Ruhr Liegenschaften Dritte GmbH, Düsseldorf
- Immobilienprojekte Hessen GmbH, Düsseldorf
Für das Kalenderjahr 2021 sind von der SPA Immobilien GmbH Verluste i. H. v. insgesamt 3.477.051,46 EUR auszugleichen. Demgegenüber standen abgeführte Gewinne i. H. v. 188.800,76 EUR.

Erläuterung der Erträge und Aufwendungen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher Bedeutung

Bei den Erträgen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher Bedeutung handelt es sich im Einzelnen um: siehe oben, Ausgleich von Verlusten aufgrund Ergebnisabführungsverträgen

Steuerliche Sachverhalte
Im Geschäftsjahr 2019 ist in der Steuerbilanz eine den Gewinn mindernde Rücklage nach § 6b EStG in Höhe von 801.765,42 EUR eingestellt worden. Sie ist noch nicht aufgelöst; eine Reinvestition in 2021 noch nicht erfolgt.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Während des Geschäftsjahrs wurden keine Arbeitnehmer beschäftigt.

Unterschrift der Geschäftsführung

Düsseldorf, den 16.05.2022
Ort, Datum	Unterschrift

sonstige Berichtsbestandteile

Bad Düsseldorf, 15.06.2022
gez. Michael Willaume Andersen (Kfm/GF)

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 15.06.2022 festgestellt.