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Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	6.302,44	44.507,87
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.350,00	1.350,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1.350,00	1.350,00
II. Sachanlagen	4.848,44	43.053,87
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	4.848,44	43.053,87
III. Finanzanlagen	104,00	104,00
1. Genossenschaftsanteile	104,00	104,00
B. Umlaufvermögen	3.492.395,49	3.344.310,39
I. Vorräte	963,06	91,86
1. geleistete Anzahlungen	963,06	91,86
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.135.948,85	899.959,31
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	25.846,40	204.331,43
2. sonstige Vermögensgegenstände	2.110.102,45	695.627,88
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	1.530.929,75	362.753,79
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.355.483,58	2.444.259,22
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	69.212,50
Aktiva	3.498.697,93	3.458.030,76

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	2.182.282,44	2.568.924,41
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	2.543.924,41	2.120.097,74
III. Jahresfehlbetrag	386.641,97	-423.826,67
B. Rückstellungen	4.500,00	10.110,57
1. sonstige Rückstellungen	4.500,00	10.110,57
C. Verbindlichkeiten	1.311.915,49	779.978,77
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	84.705,51	227.757,95
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	84.705,51	227.757,95
2. sonstige Verbindlichkeiten	1.227.209,98	552.220,82
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	19.460,21	36.820,78
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	19.460,21	189.467,03
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	1.207.749,77	362.753,79
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	99.017,01
Passiva	3.498.697,93	3.458.030,76

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR
1. Umsatzerlöse	1.780.133,39	7.336.017,32
2. sonstige betriebliche Erträge	42.424,64
3. Materialaufwand	1.365.499,76	6.052.188,70
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	-3.543,75	-84.302,41
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	1.369.043,51	6.136.491,11
4. Personalaufwand	22.683,55
a) Löhne und Gehälter	14.857,13
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	7.826,42
5. Abschreibungen	1.864,33	4.104,53
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	1.864,33	4.104,53
6. sonstige betriebliche Aufwendungen	819.144,22	672.746,60
7. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens	2,08	1,34
8. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	0,22	183.142,30
9. Ergebnis nach Steuern	-386.631,97	423.836,53
10. sonstige Steuern	10,00	9,86
11. Jahresfehlbetrag	386.641,97	-423.826,67

sonstige Berichtsbestandteile

Anhang

Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung, die weder im Geschäftsjahr noch im Vorjahr einen Betrag ausweisen, werden gemäß § 265 (8) HGB nicht angegeben. Bei Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung werden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände (u. a. Software) werden entsprechend der steuerlichen Handhabung aktiviert und nach ihrer voraussichtlichen wirtschaftlichen Nutzungsdauer abgeschrieben.

Sachanlagen werden zu den Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich Abschreibungen angesetzt.

Die planmäßigen Abschreibungen werden innerhalb der steuerlich zugelassenen Zeiträume linear vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens mit einem Wert von 150,- € bis 1.000 € werden im Zugangsjahr als Sammelposten zusammengefasst und entsprechend der gesetzlichen Regelungen abgeschrieben. Vom Wahlrecht bezüglich der Wirtschaftsgüter bis 800 € wird Gebrauch gemacht.

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie Handelsware werden grundsätzlich mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten bzw. zu niedrigeren Tageswerten bewertet.

Alle erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen, die sich aus überdurchschnittlicher Lagerdauer, geminderter Verwendbarkeit usw. ergeben, werden durch angemessene Abwertung berücksichtigt.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bewertet. Bei zweifelhaft einbringlichen Forderungen werden Pauschalwertberichtigungen vorgenommen.

Rückstellungen sind in Höhe des Betrages angesetzt, der nach Vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist und entsprechend den zu erwartenden Ausgaben.

Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Rechnungsabgrenzungen werden nur gebildet, soweit der abzugrenzende Einzelposten € 410,- übersteigt.

Adam Szpyt
Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 17.11.2023 festgestellt.