SCHULZ-SPEDITION GMBH

97520 RÖTHLEIN

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Anlagevermögen	212.213,50	175.339,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,50	0,50
II. Sachanlagen	211.613,00	174.738,50
III. Finanzanlagen	600,00	600,00
B. Umlaufvermögen	77.459,23	105.649,13
I. Vorräte	7.191,23	9.642,17
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	64.346,39	95.252,21
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	5.921,61	754,75
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.011,00	3.642,46
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	263.697,21	231.392,38
Bilanzsumme, Summe Aktiva	557.380,94	516.022,97

Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Kapitalrücklage	130.379,41	130.379,43
III. Verlustvortrag	387.336,40	377.182,72
IV. Jahresfehlbetrag	32.304,81	10.153,68
B. Rückstellungen	154.755,52	154.755,52
C. Verbindlichkeiten	402.625,42	361.267,45
Bilanzsumme, Summe Passiva	557.380,94	516.022,97

Anhang

I. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bei den immateriellen Vermögensgegenständen handelt es sich um Güterfernverkehrskonzessionen. Diese wurden im Jahr 1976 durch die finanzamtliche Betriebsprüfung mit dem Verkehrswert aktiviert. Die Konzessionen wurden ab dem Jahr 1992 linear mit einer Abschreibungsdauer von 7 Jahren auf den Erinnerungswert abgeschrieben.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Bei der Ermittlung der planmäßigen Abschreibungen kam die lineare Abschreibungsmethode zur Anwendung. Die Abschreibungsdauer wurde jeweils unter Zugrundelegung der steuerlichen Afa-Tabellen festgelegt.
Geringwertige Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bewertet, vermindert um planmäßige Abschreibungen. Es wurde die lineare Abschreibungsmethode mit einer Abschreibungsdauer von 5 Jahren gewählt.
Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bewertet.

Die Bewertung des Vorratsvermögens erfolgt bei Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen zu Anschaffungskosten.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert unter Abzug von Pauschalwertberichtigungen zur Abgeltung des allgemeinen Kreditrisikos angesetzt.

Die Pensionsrückstellung wurde für Anwartschaften gebildet. Sie wurde nach versicherungsmathematischen Grundsätzen bewertet; als Rechnungsgrundlagen wurden die Heubeck-Richttafeln 1998 mit einem Rechnungszinsfuß von 6 % zugrunde gelegt. Im Jahr 2006 erfolgte keine Zuführung zur Pensionsrückstellung.
Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen und sind in Höhe ihrer voraussichtlichen Inanspruchnahme angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

II. Erläuterungen zur Bilanz
Anlagevermögen
Abschreibungen des Geschäftsjahres:
Sachanlagen € 33.284,78 (Vorjahr € 32.624,06)

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Die Forderungen sind - wie im Vorjahr - sämtlich innerhalb eines Jahres fällig.

Kapitalrücklage
Bei der Kapitalrücklage handelt es sich um den Gegenposten zu den Verkehrskonzessionen. Nach Ansicht der finanzamtlichen Betriebsprüfung sind die Konzessionen im Wege einer verdeckten Einlage in den Verfügungsbereich der GmbH gelangt. Ein Entgelt wurde somit für die Konzessionen nicht bezahlt.

Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von € 66.601,65 (Vorjahr € 109.502,87) sind durch Sicherungsübereignung der neu angeschafften Fahrzeuge und der Gegenstände der Betriebsausstattung sowie durch Grundpfandrechte gesichert. Gegenüber Gesellschaftern bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von € 65.666,86 (Vorjahr € 159.060,42); diese haben eine Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren.
Es besteht ein Rangrücktritt gegenüber der Städt. Sparkasse Schweinfurt in Höhe von € 125.424,32.

III. Sonstige Angaben
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurde die Geschäftsführung durch Herrn Günter Schulz, Speditionskaufmann, und Frau Erika Schulz, Kauffrau, wahrgenommen.

Röthlein, den 25. Mai 2007

Günter Schulz u. Erika Schulz
Geschäftsführer

Aufgliederung von aus Gründen der Klarheit in Bilanz und GuV zusammengefassten Posten

1.1.2006 - 31.12.2006

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 99.282,08 EUR.

1.1.2005 - 31.12.2005

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 94.007,98 EUR.

Schulz - Spedition, Gesellschaft mit beschränkter Haftung