monumentum AG

Verl

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Aktiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Anlagevermögen	533.698,59	502.137,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
II. Sachanlagen	533.597,59	502.136,00
III. Finanzanlagen	100,00	0,00
B. Umlaufvermögen	558.392,50	457.949,03
I. Vorräte	0,00	125.000,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	514.481,07	285.619,00
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	501.749,44	243.511,49
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	43.911,43	47.330,03
C. Rechnungsabgrenzungsposten	69,60	348,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.092.160,69	960.434,03

Passiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Eigenkapital	749.678,57	610.928,30
I. gezeichnetes Kapital	50.000,00	50.000,00
II. Gewinnrücklagen	5.000,00	5.000,00
III. Gewinnvortrag	555.928,30	220.422,43
IV. Jahresüberschuss	138.750,27	335.505,87
B. Rückstellungen	187.434,00	272.485,72
C. Verbindlichkeiten	107.672,12	26.192,01
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	107.672,12	26.192,01
D. Rechnungsabgrenzungsposten	47.376,00	50.828,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.092.160,69	960.434,03

Anhang

Monumentum AG
Verl

Anhang für das Geschäftsjahr 2010

Inhaltsverzeichnis

I.    Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
II.    Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
III.    Angaben und Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung
IV.    Sonstige Angaben

I.    Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Der Jahresabschluss auf den 31. Dezember 2010 wurde erstmals nach den Vorschriften der §§ 242 ff HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff HGB) in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz aufgestellt.
Die Vorjahresvergleichszahlen wurden auf Grund des Wahlrechts des Art. 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB nicht angepasst.
Größenabhängige Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften nach § 274 a Nr. 2 - 5 HGB und § 288 HGB wurden in Anspruch genommen.
Der Jahresabschluss ist in EURO aufgestellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

II.    Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1.    Allgemeines

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgte nach dem Grundsatz der Unternehmensfortführung (Going-Concern-Prinzip gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).
Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden werden einzeln bewertet (§ 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB).
Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewandten Bewertungsmethoden werden grundsätzlich beibehalten (§ 252 Abs. 1 Nr. 6 HGB).

2.    Anlagevermögen

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Berücksichtigung nutzungsbedingter planmäßiger Abschreibungen bilanziert.

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten vermindert um lineare Abschreibungen (Nutzungsdauern zwischen drei Jahren und sechs Jahren) angesetzt.
Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Wert von Euro 150 bis Euro 1.000 werden in einem Sammelposten erfasst und gemäß § 6 Abs. 2 a EStG im Rahmen der Poolabschreibung auf fünf Jahre abgeschrieben.
Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten angesetzt.

3.    Umlaufvermögen
Die unfertigen und fertigen Erzeugnisse werden zu Herstellungskosten (Einzelkosten, angemessene Material- und Fertigungsgemeinkosten, allgemeine Verwaltungs-kosten) bewertet (§ 255 Abs. 2 HGB).

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert angesetzt.
Dem allgemeinen Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wird durch Einzel- und Pauschalwertberichtigungen Rechnung getragen.
Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Barwert angesetzt.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden gemäß § 250 Abs. 1 HGB gebildet.

4.    Rückstellungen und Verbindlichkeiten
Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen enthalten alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.
Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst (§ 253 Abs. 2 Satz 1 HGB).
Die Verbindlichkeiten werden mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

III.    Angaben und Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

1.    Forderungen gegenüber Gesellschaftern
In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 510.200,54 (Vorjahr: EUR 251.560,16 ) enthalten(§ 42 Abs. 3 GmbHG).

2.    Eigenkapital
Die Kapitalrücklage beträgt mit EUR 5.000,00 zehn Prozent des Stammkapitals.

3.    Verbindlichkeiten

Der unter der Position Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesene Betrag ist teilweise durch übliche Eigentumsvorbehalte der Lieferanten besichert.
Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von EUR 90.135,72 (Vorjahr: EUR 16.059,40) und Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherung in Höhe von EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 55,39).

IV.    Sonstige Angaben

1.    Vorstand
Vorsitzende des Vorstandes waren im Berichtszeitraum:

    Thomas Schröder, Diplom-Kaufmann, Verl
Thomas Sell, Diplom-Ingenieur, Verl

2.    Aufsichtsrat
Mitglieder im Aufsichtsrat waren:

    Stephan Ludwig, Dipl.-Kaufmann-Steuerberater, Düsseldorf - Vorsitzender
    Dieter Trapphoff, Steuerberater, Gütersloh - stellvertretender Vorsitzender
    Heinrich Schröder, Kaufmann, Verl

3.    Gesamtbezüge der Geschäftsführung
Auf die Angabe der Gesamtbezüge des Vorstandes wird gem. § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Verl, den 21. Oktober 2011

Thomas Schröder
-Vorstand-

Thomas Sell

-Vorstand-

sonstige Berichtsbestandteile

Hinweis des Vorstandes nach § 328 Ziffer 1 Nr. 1 Satz 2 HGB
(Feststellung des Jahresabschluss)

Der in der vorliegenden Form veröffentlichte Jahresabschluss wurde von der Hauptversammlung am 27. November 2011 festgestellt.

Verl, im November 2011

Thomas Schröder
-Vorstand-

Thomas Sell
-Vorstand-

monumentum AG

Eigentümerstruktur