Fliesenhandel K. Schittek GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum 31.12.2013

B I L A N Z zum 31.12.2013

Fliesenhandel K. Schittek GmbH

A K T I V A

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro	Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1,00		1,00
		1,00	1,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken
a) Bauten auf eigenen Grundstücken und grundstücksgleichen Rechten	2.417,00		3.009,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	457.741,38		517.885,38
		460.158,38	520.894,38
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. fertige Erzeugnisse und Waren	877.802,00		724.770,00
		877.802,00	724.770,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	144.398,29		114.132,48
2. sonstige Vermögensgegenstände
a) Körperschaftsteuerüberzahlungen	0,00		13.176,00
b) Gewerbesteuerüberzahlungen	0,00		14.920,00
c) Forderungen gegen Sozialversicherungsträger	2.037,23		1.710,94
d) Forderungen und Darlehen an Mitarbeiter	1.857,64		200,00
e) übrige sonstige Vermögensgegenstände, nicht zuordenbare
sonstige Vermögensgegenstände	72,41		5.530,20
		148.365,57	149.669,62
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks
1. Kasse	2.665,36		3.046,44
2. Guthaben bei Kreditinstituten	54.057,92		101.104,61
		56.723,28	104.151,05
C. Aktive Rechnungsabgrenzungsposten		26.394,10	26.394,10
		1.569.444,33	1.525.880,15
P A S S I V A
		Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro	Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.564,59		25.564,59
II. Jahresüberschuss	635.888,81		487.778,17
		661.453,40	513.342,76
B. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen
a) Rückstellung für Direktzusagen	99.661,96		99.872,59
2. Steuerrückstellungen	72.063,00		19.581,00
3. sonstige Rückstellungen	53.593,00		57.537,00
		225.317,96	176.990,59
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	12.995,84		27.890,64
2. sonstige Verbindlichkeiten
a) sonstige Verbindlichkeiten aus Steuern	42.510,12		211.906,10
b) sonstige Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit	0,00		50,00
c) sonstige Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	618.960,15		588.245,47
d) übrige sonstige Verbindlichkeiten	8.206,86		7.454,59
		682.672,97	835.546,80
		1.569.444,33	1.525.880,15

A n h a n g

1. allgemeine Angaben und Erläuterungen zum Abschluss

Das Unternehmen gehört zur Größenklasse der kleinen Unternehmen. Von den größenabhängigen Erleichterungen nach § 267 HGB wird Gebrauch gemacht.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt. Dabei wurde die Gewinn- und Verlustrechnung nach der Gliederung für das Gesamtkostenverfahren erstellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Im Einzelnen erfolgten die Bilanzierung sowie die Bewertung nach folgenden Grundsätzen und Methoden:

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet. Der Abnutzung wird durch planmäßige lineare oder degressiver Abschreibung über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer Rechnung getragen. Geringwertige Vermögensgegenstände werden im Zugangsjahr in voller Höhe abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennbetrag oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Zweifelhafte Forderungen werden einzelwertberichtigt.

Der Wertansatz der sonstigen Rückstellungen berücksichtigt alle erkennbaren Risiken auf der Grundlage vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung.

Die Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag angesetzt; sämtlich mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren bestehen nicht.

Die Löhne und Gehälter betragen € 794.431,70, soziale Abgaben € 133.244,48 und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung € 0,00.

3. Sonstige Angaben

1.	Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang geben entsprechend den gesetzlichen Vorschriften grundsätzlich die wirtschaftliche Lage zutreffend wieder.
2.	Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen aus einem verzinslichen Verrechnungskonto.
3.	Latente Steuern werden wegen Geringfügigkeit nicht ausgewiesen.
4.	Die Gesellschaft hat von der Möglichkeit gemäß Artikel 64 Abs. 1 Satz 1 EGHGB Gebrauch gemacht. Danach ist bei einem aus der geänderten Bewertung der Versorgungsverpflichtung resultierender Unterdeckungsbetrag dieser Betrag bis spätestens zum 31.12.2024 in jedem Geschäftsjahr zu mindestens einem Fünfzehntel den Rückstellungen zuzuführen. Zum Bilanzstichtag besteht eine Unterdeckung von € 11.086,00.
5.	Geschäftsführer war während des gesamten Geschäftsjahres Herr Konrad Schittek, Jork; er ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Hamburg, den 12. Dezember 2014

Konrad Schittek

Fliesenhandel Schittek GmbH