CCS MediaSoft Computersysteme GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Kontennachweis zur

Bilanz zum 31. Dezember 2015

CCS MediaSoft Computersysteme GmbH, Berlin

AKTIVA

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
27 EDV-Software	117.486,00		67.441,00
II. Sachanlagen
200 Technische Anlagen und Maschinen	74.049,00		1.652,00
485 Wirtschaftsgüter größer 150 bis 1.000 Euro	510,00		680,00
	74.559,00		2.332,00
III. Finanzanlagen
570 Genossenschaftsanteile langfristig	520,00		0,00
		192.565,00	69.773,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
3980 Bestand Waren	43.445,00		43.148,00
7095 In Arbeit befindliche Aufträge	91.995,10		58.233,77
	135.440,10		101.381,77
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1400 Forderungen aus Lieferung und Leistung	22.194,90		6.482,03
1460 Zweifelhafte Forderungen	0,00		1.713,60
1540 Gewerbesteuerüberzahlungen	2.565,00		0,00
1549 Körperschaftsteuererstattung	2.886,00		0,00
1600 Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung	4.450,00		0,00
	32.095,90		8.195,63
1571 Abziehbare Vorsteuer 7 %	2,43		0,00
1576 Abziehbare Vorsteuer 19 %	141.285,04		0,00
1776 Umsatzsteuer 19 %	-164.702,14		0,00
1780 Umsatzsteuervorauszahlungen	22.957,99		0,00
1789 Umsatzsteuer laufendes Jahr	8.389,71		0,00
	7.933,03		0,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks
1000 Kasse	2,24		2,24
1200 Sparkasse 6400 20968	0,00		388,83
1210 Commerzbank 065366700	12,26		0,00
	14,50		391,07
		175.483,53	109.968,47
C. Rechnungsabgrenzungsposten
980 Aktive Rechnungsabgrenzung		7.709,22	350,42
		375.757,75	180.091,89
PASSIVA
	Geschäftsjahr		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital
800 Gezeichnetes Kapital		25.564,59	25.564,59
II. Gewinn-/Verlustvortrag
868 Verlustvortrag vor Verwendung		-8.395,24	-14.917,40
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag		12.434,58	6.522,16
		29.603,93	17.169,35
B. Rückstellungen
956 Gewerbesteuerrückstellung, § 4 Abs. 5b EStG	0,00		1.004,00
970 Sonstige Rückstellungen	500,00		376,65
977 Rückstellungen Abschluss- und Prüfungskosten	3.360,00		1.860,00
		3.860,00	3.240,65
C. Verbindlichkeiten
633 Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00		3.783,56
640 Verbindlichkeiten gg. Kreditinstituten 1-5 J.	75.147,17		0,00
644 Verbindlichkeiten gegenüber MediaSoft GmbH	4.618,51		7.618,51
730 Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	1.587,31		1.808,85
1200 Sparkasse 6400 20968	15.048,30		0,00
1210 Commerzbank 065366700	0,00		19,88
1220 Berliner Volksbank 2572426001	48.152,75		0,00
1400 Forderungen aus Lieferung und Leistung	13.043,42		38.721,66
1600 Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung	156.677,09		44.068,74
1736 Verbindlichkeiten aus Steuern und Abgaben	814,58		0,00
1740 Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt	12.563,82		17.316,25
1741 Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer	1.134,24		8.476,73
1742 Verbindlichkeiten gegenüber Krankenkassen	13.506,63		23.250,74
1750 Verbindlichkeiten aus Vermögensbildung	0,00		1.274,34
	342.293,82		146.339,26
1576 Abziehbare Vorsteuer 19 %	0,00		-19.993,62
1776 Umsatzsteuer 19 %	0,00		56.031,28
1780 Umsatzsteuervorauszahlungen	0,00		-36.027,57
1789 Umsatzsteuer laufendes Jahr	0,00		13.332,54
	0,00		13.342,63
		342.293,82	159.681,89
		375.757,75	180.091,89

Anhang zum Jahresabschluß 2015

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Im Einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden:

1. Gliederungsgrundsätze

Die Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung sind mit denen des Vorjahres vergleichbar. Eine Anpassung der Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung mit denen des Geschäftsjahres war nicht erforderlich. Eine Mitzugehörigkeit von Vermögensgegenständen und Schulden zu anderen Posten der Bilanz bestand nicht.

2. Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluß sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Aufwendungen und Erträge sowie Rechnungsabgrenzungsposten enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden. Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert. Immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert. Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB gebildet.

3. Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlußbilanz des vorhergehenden Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, es sind alle

Risiken und Verluste, die bis zum Abschlußstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlußstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlußstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände entsprechend den steuerlichen Vorschriften des § 7 Abs. 1 EStG linear pro rata temporis vorgenommen. Für Geringwertige Anlagegüter mit einem Einzelanschaffungswert bis 410,00 € wurde im Zugangsjahr die Bewertungsfreiheit des § 6 Abs. 2 EStG in Verbindung R 6.13 EstR 2012 in Anspruch genommen. Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- und Herstellungskosten angesetzt, sofern ein entsprechender Sachverhalt vorlag, auf den niedrigeren Börsen- oder Marktpreis am Abschlußstichtag abgeschrieben und sind durch Inventur auf den 31.12.2015 nachgewiesen. Teilfertige Leistungen und in Arbeit befindliche Aufträge wurden entsprechend den gesetzlichen Vorschriften bewertet. Forderungen wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen. Sie wurden unter Anwendung des § 6 Abs. 1 Nr. 3 EStG mit einem Zinssatz von 5,5 von Hundert abgezinst, ausgenommen von der Abzinsung wurden Verbindlichkeiten, deren Laufzeit am Bilanzstichtag weniger als 12 Monate beträgt und Verbindlichkeiten, die verzinslich sind oder auf einer Anzahlung oder Vorausleistung beruhen. Die Rückstellungen wurden nach üblicher kaufmännischer Schätzung ermittelt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Die Steuerrückstellungen beinhalten die bis zum Bilanzstichtag noch nicht veranlagten Steuern.

Zusatzangaben zur Bilanz

Zusatzangaben zur Bilanz nach § 327 Ziff. 1 HGB sind nicht erforderlich, da der der Jahresabschluss ein den tatsächlichen Verhältnisses entsprechendes Bild der Vermögens- und Ertragslage vermittelt und es sich um eine sog. kleine Kapitalgesellschaft handelt.

Erläuterungen zu einzelnen Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Außerordentliche Erträge und außerordentliche Aufwendungen sind nicht angefallen.