Phi Beteiligungs GmbH

Wachtendonk

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	26.947.585,82	29.500.795,33
I. Finanzanlagen	26.947.585,82	29.500.795,33
B. Umlaufvermögen	32.563.656,79	27.503.631,16
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	13.749.988,20	14.436.780,00
davon gegen Gesellschafter	13.683.232,00	13.602.431,23
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	18.813.668,59	13.066.851,16
Aktiva	59.511.242,61	57.004.426,49

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	56.930.161,37	55.680.242,82
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	33.041.429,98	33.041.429,98
III. Gewinnvortrag	22.613.812,84	9.817.991,84
IV. Jahresüberschuss	1.249.918,55	12.795.821,00
B. Rückstellungen	48.334,00	1.247.615,24
C. Verbindlichkeiten	2.532.747,24	76.568,43
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	2.532.747,24	76.568,43
davon gegenüber Gesellschaftern		50.173,65
Passiva	59.511.242,61	57.004.426,49

Anhang

Phi Beteiligungs GmbH,
Wachtendonk

Anhang des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2022

I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM UNTERNEHMEN

Die Phi Beteiligungs GmbH hat ihren Sitz in Wachtendonk. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Kleve unter HRB 15740 eingetragen.

II. ALLGEMEINE ANGABEN ZU INHALT UND GLIEDERUNG DES JAHRESABSCHLUSSES

Der Jahresabschluss der Phi Beteiligungs GmbH wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Die Gesellschaft ist nach den in § 267 Abs. 1 HGB bezeichneten Größenklassen als kleine Kapitalgesellschaft einzustufen.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr mit folgenden Ausnahmen unverändert beibehalten worden:

Der Ausweis der Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen erfolgt abweichend zum Vorjahr nicht unter der gesonderten Bilanzposition: Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen, sondern unter den sonstigen Verbindlichkeiten. Der Vorjahresausweis wurde ebenfalls angepasst und erfolgt ebenfalls unter den sonstigen Verbindlichkeiten.

Der Bilanzansatz der Fondsbeteiligungen für Vorjahre wurde infolge fälschlich ermittelter Währungsumrechnungskurse per 1. Januar 2022 als Anpassung in laufender Rechnung korrigiert. Der sich hieraus ergebenden Aufwandseffekt in Höhe von T€ 945 wurde im Geschäftsjahr als periodenfremder Aufwand erfasst. Eine Anpassung des Bilanzansatzes per 31. Dezember 2021 ist unterblieben.

III. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Das Finanzanlagevermögen wird mit den historischen Anschaffungskosten oder mit den niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten bilanziert und haben sämtlich eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr werden mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet. Alle übrigen Fremdwährungsposten werden mit dem historischen Kurs oder dem niedrigeren Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet.

Die Posten des Eigenkapitals sind zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen umfassen alle am Abschlussstichtag erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Preis- und Kostensteigerungen wurden berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten sind zu ihren Erfüllungsbeträgen ausgewiesen.

IV. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

1. Finanzanlagen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist dem als Anlage zum Anhang beigefügten Anlagenspiegel zu entnehmen.

2. Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital ist voll eingezahlt.

3. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben - wie im Vorjahr - eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Im Posten sonstige Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von € 2.516.424,90 (Vj.: € 14.043,40) enthalten.

Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von € 13.709,28 (Vj.: € 0,00).

V. SONSTIGE PFLICHTANGABEN

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum 31. Dezember 2022 bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus einer Zahlungsverpflichtung zur Beteiligung an der Lindsay Goldberg V L.P., New York (USA), einer Delaware Limited Partnership, in Höhe von insgesamt 19,5 Mio. USD.

2. Geschäftsführung

Alleiniges Mitglied der Geschäftsführung ist Herr Josef H. Boquoi, Kaufmann, Geldern.

3. Größenabhängige Erleichterungen

Von den Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gemäß §§ 274a, 288 Abs. 1 HGB wurde Gebrauch gemacht.

Wachtendonk, den 5. Februar 2024

- Josef H. Boquoi -

(Geschäftsführer)

sonstige Berichtsbestandteile

Josef H. Boquoi

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 14.05.2024 festgestellt.