denkmalneu Planfabrik GmbH

Bad Tölz

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Aktiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen	28.731,00	45.471,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2.942,00	8.346,00
II. Sachanlagen	25.789,00	37.125,00
B. Umlaufvermögen	252.535,44	158.905,04
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	239.298,28	100.920,99
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	13.237,16	57.984,05
C. Rechnungsabgrenzungsposten	10.684,45	12.260,00
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	80.581,68	22.426,81
Bilanzsumme, Summe Aktiva	372.532,57	239.062,85

Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	47.426,81	20.225,04
III. Jahresfehlbetrag	58.154,87	27.201,77
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	80.581,68	22.426,81
B. Rückstellungen	8.312,85	21.286,92
C. Verbindlichkeiten	343.948,77	196.135,28
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	303.948,77	196.135,28
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	40.000,00	0,00
D. Rechnungsabgrenzungsposten	20.270,95	21.640,65
Bilanzsumme, Summe Passiva	372.532,57	239.062,85

Anhang zum Jahresabschluss per 31.12. 2017

Denkmalneu Planfabrik GmbH, Am Schloßplatz 2, 83646 Bad Tölz

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Allgemeine Angaben

1. Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff., 264 ff HGB aufgestellt.
2. Die Gliederung des Jahresabschlusses entspricht den handelsrechtlichen Vorschriften sowie § 42 GmbHG in Verbindung mit der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen. Von der größenabhängigen Erleichterung ( §§266 Abs. 1 Satz 3, 276 Satz 1 HGB 9 wird nur bei der Offenlegung Gebrauch gemacht.
3. Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde ungeachtet der bilanziellen Überschuldung unter Berücksichtigung der Unternehmensfortführung ( §252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) erstellt, da in den Vorräten ausreichend stille Reserven beinhaltet sind, die eine positive Fortführungsprognose rechtfertigen.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden ( § 284 Abs. 2 HGB ) sind nach dem Gesetz und den handelsrechtlichen Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung, unter Beachtung ergänzender Vorschriften für Kapitalgesellschaften angewandt.

Aktivseite

1.Das Sachanlagevermögen wurde zu den Anschaffungs- und Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibung vermindert. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer linear vorgenommen. Die Abschreibungsdauer wurde jeweils unter Zugrundelegung der steuerlichen Abschreibungssätze festgestellt.

2. Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte werden zu Herstellungskosten bzw. zum niedrigeren beizulegenden Zeitwert angesetzt. Kosten der Auftragserlangung werden, soweit sie direkt zuordenbar sind, als Herstellungskosten aktiviert. Für erkennbare Wertminderungen und mögliche Risiken sind Abschläge vorgenommen. Kosten der allgemeinen Verwaltung, Aufwendungen für freiwillige soziale Leistungen, die Gewerbesteuer und Zinsen für Fremdkapital, soweit sie auf den Zeitraum der Herstellung entfallen, wurden nicht in die Herstellungskosten einbezogen.

3.Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert bewertet. Das strenge Niederstwertprinzip ( §253 Abs. 4 HGB ) ist beachtet.

4. Guthaben bei den Kreditinstituten sind mit dem Nominalwert aktiviert.

Passivseite

5. Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

6. Die Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Sonstige Angaben zur Bilanz:

Die Forderungen werden wie folgt erläutert:

Summe lt. Bilanz	EUR 239.298
davon mit einer Restlaufzeit
- bis zu einem Jahr	EUR 239.298

Die Verbindlichkeiten werden wie folgt erläutert:

Summe lt. Bilanz	EUR 343.948,77
davon mit einer Restlaufzeit
- bis zu einem Jahr	EUR 98.948,57
- von mehr als fünf Jahren	EUR 245.000,20
davon aus Steuern	EUR 0,0
davon aus Lohn u. Gehalt	EUR 0,0

Ergänzende Angaben:

Die Geschäftsführung wurde von Herrn Thomas Scherer und Marinus Kohlhauf wahrgenommen. Das Ergebnis wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Bad Tölz, den 17.01.2019 Thomas Scherer/Marinus Kohlhauf
Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 03.05.2019 festgestellt.