VICA Die ambulante Pflege GmbH

Coesfeld

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

AKTIVSEITE

	31.12.2020		31.12.2019
	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	21.984,00		42.291,00
II. Sachanlagen	151.951,00		120.514,00
III. Finanzanlagen	62.790,00		62.790,00
		236.725,00	225.595,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	735.585,67		735.474,58
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	1.169.190,68		759.211,97
		1.904.776,35	1.494.686,55
C. Rechnungsabgrenzungsposten		6.245,18	31.189,70
		2.147.746,53	1.751.471,25
PASSIVSEITE
	31.12.2020		31.12.2019
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	50.000,00		50.000,00
II. Gewinnrücklagen	1.344.367,03		1.351.820,21
III. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag (-)	336.569,33		- 7.453,18
		1.730.936,36	1.394.367,03
B. Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens		4.333,33	8.333,33
C. Rückstellungen		299.900,00	218.800,00
D. Verbindlichkeiten		112.576,84	129.970,89
davon gegenüber Gesellschaftern € 10.044,87			(4.643,04)
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 112.576,84			(129.970,89)
		2.147.746,53	1.751.471,25

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

1. Allgemeine Angaben

Die VICA Die ambulante Pflege GmbH, Coesfeld, ist unter der Nummer HRB 2693 in das Handelsregister des Amtsgerichts Coesfeld eingetragen. Sie ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB und als gemeinnützige Gesellschaft im Sinne der §§ 51 ff. AO von den Ertragsteuern befreit.

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) sowie des GmbHG aufgestellt.

Das Gliederungsschema der Bilanz wurde gemäß § 265 Abs. 5 HGB zur Darstellung der erhaltenen Investitionszuschüsse erweitert um den Posten "Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens".

2. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Bewertung wurde von der Fortsetzung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

2.1 Erläuterungen zur Bilanz

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Gesellschaft wendet dabei ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode unter Zugrundelegung der voraussichtlichen Nutzungsdauer an. Die Nutzungsdauer der abnutzbaren Vermögensgegenstände des Anlagevermögens entspricht im Regelfall den amtlichen steuerlichen AfA-Tabellen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert bilanziert. Wertberichtigungsbedarf ergibt sich in 2020 nicht.

Sämtliche Forderungen haben - wie im Vorjahr - eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten sind mit ihren Nominalbeträgen angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen. Sie sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Mittelbare Versorgungszusagen gegenüber den Arbeitnehmern bestehen bei der Kirchlichen Zusatzversorgungskasse KZVK in Köln (KZVK). Diese mittelbaren Versorgungszusagen werden in Ausübung des Wahlrechts nach Art. 28 Abs. 1 Satz 2 EGHB nicht passiviert. Die KZVK hat die Aufgabe, Arbeitnehmern der Beteiligten im Wege privatrechtlicher Versicherung eine zusätzliche Alters-, Berufsunfähigkeits-, Erwerbsminderungs- und Hinterbliebenenversorgung zu gewähren. Die Altersversorgung durch die KZVK wird über Beiträge finanziert. Als Beitrag werden 6,0 % des zusatzversorgungspflichtigen Entgelts erhoben. Hierbei erfolgte eine Aufteilung in einen Arbeitgeberanteil von 5,6 % und einen Arbeitnehmeranteil von 0,4 %. Im Berichtsjahr betrug die Höhe der verbeitragten Löhne und Gehälter 2.218.817,81 €. Zudem hat die KZVK für 2020 einen Angleichungsbetrag, der die Finanzierungslücke in den sogenannten Abrechnungsverbänden P und S schließen soll, von 24.944,52 € erhoben. Dieser Betrag wurde mit dem bestehenden Guthaben aus einem Teilforderungsverzicht für die Jahre 2016 - 2018 verrechnet. Etwa in dieser Höhe ist jeweils auch in den Jahren 2021 bis 2026 ein Angleichungsbetrag an die KZVK zu zahlen.

Die Verbindlichkeiten sind zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Sie haben - wie im Vorjahr - eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

3. Sonstige Angaben

3.1 Arbeitnehmer der Gesellschaft

Im Jahr 2020 waren durchschnittlich 97 Arbeitnehmer beschäftigt.

3.2 Konzernzugehörigkeit

Der Jahresabschluss der VICA Die ambulante Pflege GmbH, Coesfeld wird in den Konzernabschluss der Christophorus Trägergesellschaft mbH, Coesfeld, einbezogen. Der Konzernabschluss wird durch Einreichung beim elektronischen Bundesanzeiger offengelegt.

Coesfeld, am 30. April 2021

Dr. Jan Deitmer, Geschäftsführer

Jochen Fallenberg, Geschäftsführer

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 ist durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 25. Juni 2021 festgestellt worden.