OSMAB WP Ackerstraße GmbH

Rösrath

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2020 bis zum 30.06.2021

Bilanz

Aktiva
	30.6.2021 EUR	30.6.2020 EUR
A. Anlagevermögen	12.758.556,02	11.227.495,34
I. Sachanlagen	12.758.556,02	11.227.495,34
B. Umlaufvermögen	54.840,18	16.427,14
I. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	54.840,18	16.427,14
C. Rechnungsabgrenzungsposten	101.865,74	133.928,58
davon Disagio	101.785,74	133.928,58
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.017.325,64	463.313,58
Aktiva	13.932.587,58	11.841.164,64

Passiva
	30.6.2021 EUR	30.6.2020 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Jahresüberschuss/-fehlbetrag		-488.313,58
III. Bilanzverlust	1.042.325,64
davon Verlustvortrag	488.313,58
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	1.017.325,64	463.313,58
B. Rückstellungen	8.356,00	4.766,00
C. Verbindlichkeiten	13.921.431,58	11.836.398,64
D. Rechnungsabgrenzungsposten	2.800,00
Passiva	13.932.587,58	11.841.164,64

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB mit Sitz in Bergisch Gladbach. Sie wird im Handelsregister Köln unter HRB 99224 geführt.

Die Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften bezüglich des Anhangs wurden teilweise in Anspruch genommen (§ 288 HGB).

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die Bewertung der ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden erfolgte nach dem Going-Concern-Prinzip, das heißt es wurde von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit der Gesellschaft ausgegangen. Dabei sind alle Vermögensgegenstände und Schulden der Gesellschaft einzeln unter Beachtung des Vorsichtsprinzips bewertet worden. Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften entsprechen den handelsrechtlichen Vorschriften.

Die entgeltlich erworbenen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten bewertet und um die planmäßigen Abschreibungen entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer vermindert. Dabei wurden die Abschreibungen linear pro rata temporis vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit ihrem Nominalwert bilanziert. Die Bewertung der Forderungen erfolgte unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken.

Die flüssigen Mittel wurden in allen Fällen mit dem Nennwert angesetzt.

Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen.

Die Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken. Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem ihrer Restlaufzeit
entsprechenden Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre, der von der Deutschen Bundesbank zum Bilanzstichtag ermittelt wurde, abgezinst.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen liegen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Das Wirtschaftsjahr weicht vom Kalenderjahr ab und umfasst den Zeitraum 01.07. bis 30.06.

Aufgrund der Neugründung zum 20.08.2019 handelt es sich im Vorjahr um ein Rumpfwirtschaftsjahr, welches den Zeitraum 20.08.2019 bis 30.06.2020 umfasst.

3. Angaben zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Der in den Rechnungsabgrenzungsposten enthaltene Betrag für Disagio beträgt € 101.785,74 (Vorjahr € 133.928,58).

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu 1 Jahr betragen zum Bilanzstichtag 30.06.2021 € 22.122,60 (Vorjahr € 21.398,64), die Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von 1 bis 5 Jahren € 10.000.000,00(Vorjahr € 8.200.00,00) und die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit über 5 Jahre € 3.899.308,98 (Vorjahr € 3.615.000,00).

In den Posten sonstige Verbindlichkeiten befindet sich eine Verbindlichkeit gegenüber Gesellschaftern in Höhe € 3.899.308,98 (Vorjahr € 3.615.00,00).

Der in den Verbindlichkeiten enthaltene Betrag für Steuern beläuft sich auf € 5.279,97 (Vorjahr € 7.586,01).

Der Bilanzverlust beträgt € 1.042.325,64.
Der darin enthaltene Verlustvortrag beträgt €448.313,58.

4. Sicherheiten

Für die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten bestehen folgende Sicherheiten:

•	Bürgschaft seitens Dritter in Höhe von € 10.000.000,00
•	Grundschuld in Höhe von € 10.000.000,00 €
•	Globalabtretung der Ansprüche auf die Kaufpreise und Mieten / Pachten des Objektes Ackerstraße 144 und Steeger Str. 6, 51105 Köln

5. Konzernabschluss
Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird im Konzernabschluss der OSMAB Holding AG, Rösrath, einbezogen, die als Muttergesellschaft den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis von Unternehmen aufstellt.

6. Anzahl der Beschäftigten

Die Zahl der im Geschäftsjahr 30.06.2021 durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer (ohne Geschäftsführer) beträgt 0.

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Geschäftsführer Anton Mertens
gez. Geschäftsführer Holger Kirchhof

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 22.11.2021 festgestellt.