Massener Höfe- Dienstleistungs und Tank GmbH

(vormals: Tank- und Service GmbH Massen)

Massen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

Aktivseite

	31.12.2011		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Geschäfts- oder Firmenwert	120.000,00		0,00
		120.000,00	0,00
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	3,00		0,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.061,43		0,00
		2.064,43	0,00
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,51		0,00
		0,51	0,00
		122.064,94	0,00
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte
1. Fertige Erzeugnisse und Waren	6.421,30		7.804,30
		6.421,30	7.804,30
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	11.466,88		5.444,74
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	420.675,44		48.289,62
3. Sonstige Vermögensgegenstände	92,46		0,00
		432.234,78	53.734,36
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		17.318,85	6.768,69
		455.974,93	68.307,35
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		1.240,72	0,00
D. NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG		71.339,22	144.063,78
Summe der Aktivseite		650.619,81	212.371,13
Passivseite
	31.12.2011		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital		26.000,00	25.564,59
II. Kapitalrücklage		59.268,08	0,00
III. Gewinn-/Verlustvortrag
1. Gewinn-/Verlustvortrag	-169.628,37		-169.628,37
2. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	13.021,07		0,00
		-156.607,30	-169.628,37
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		71.339,22	144.063,78
B. RÜCKSTELLUNGEN
1. Steuerrückstellungen	13.000,00		0,00
2. Sonstige Rückstellungen	5.554,00		700,00
		18.554,00	700,00
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	140,61		214,20
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	618.551,73		210.894,82
3. Sonstige Verbindlichkeiten	13.373,47		562,11
- davon aus Steuern: EUR 10.230,41 (Vorjahr: EUR 562,11)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00)
		632.065,81	211.671,13
Summe der Passivseite		650.619,81	212.371,13

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Massener Höfe- Dienstleistungs und Tank GmbH, Massen-Niederlausitz OT Massen wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches erstellt. Die Vorschriften des HGB für Kapitalgesellschaften wurden angewendet. Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Für die Darstellung in der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

In der Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung ergaben sich keine Veränderungen gegenüber dem Vorjahr.

Auf Grund des Verschmelzungsvertrages vom 4. Juli 2011 ist das Vermögen der BSB Dienstleistungs GmbH Massen zum 3. Januar 2011 als Ganzes mit allen Rechten und Pflichten unter Ausschluss der Abwicklung gemäß §§ 2 ff. und 46 ff. UmwG im Wege der Verschmelzung durch Aufnahme ohne Kapitalerhöhung und ohne Gewährung von Geschäftsanteilen auf die Tank- und Service GmbH Massen übertragen worden.

Die Verschmelzung wurde am 29. August 2011 im Handelsregister eingetragen.

Die Firmierung der Tank- und Service GmbH Massen wurde gemäß Gesellschafterbeschluss vom 19. Oktober 2011 in "Massener Höfe- Dienstleistungs und Tank GmbH" geändert.

Auf Grund der Verschmelzung sind die Vorjahresdaten (betreffen nur Tank- und Service GmbH) in der Bilanz und in der Gewinn- und Verlustrechnung nicht vergleichbar. Ergänzend dazu ist anzumerken:

Im Zuge der Verschmelzung wurden zum 3. Januar 2011 Aktiva und Passiva in folgenden Umfang übernommen.

Aktiva

Posten	TEUR
Immaterielle Vermögensgegenstände	150
Forderungen	299
Liquide Mittel	4
Rechnungsabgrenzungsposten	1
Passiva
Posten	TEUR
Rückstellungen	16
Verbindlichkeiten	383

Die Verschmelzung erfolgte unter Buchwertverknüpfung. Die Reinvermögensmehrung durch die Verschmelzung wurde in die Kapitalrücklage der Gesellschaft eingestellt.

Die durch Verschmelzung auf die Gesellschaft erloschene Gesellschaft erzielte im vorangegangenen Geschäftsjahr 2010 folgende Erträge und Aufwendungen:

Posten	TEUR
Umsatzerlöse	153
Sonstige betriebliche Erträge	10
Materialaufwand	24
Personalaufwand	74
Sonstige betriebliche Aufwendungen	31
Finanzergebnis	-5

Die Alleingesellschafterin hat für Forderungen gegenüber der Gesellschaft in Höhe von TEUR 100,0 eine Rangrücktrittserklärung abgegeben.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

Der aus der Verschmelzung übertragene Firmenwert wurde mit Anschaffungskosten bewertet und wird planmäßig über 5 Jahre abgeschrieben. Die Sachanlagen werden mit den um planmäßige Abschreibungen verminderten Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet.

Die Gesellschaft ist an der Massener Geflügelspezialitäten GmbH mit einem Kapitalanteil von 25 % beteiligt. Der Geschäftsbetrieb wurde in Vorjahren eingestellt und die Beteiligung bis auf den Erinnerungswert abgeschrieben.

Die Vorräte wurden mit den Anschaffungskosten bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert bewertet.

Die flüssigen Mittel wurden mit dem Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet. Verbindlichkeiten wurden mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen umfassen Verrechnungskonten, auf denen sowohl Forderungen und Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen als auch sonstige Verbindlichkeiten und Vermögensgegenstände verrechnet werden.

Von den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden des Vorjahres wurde nicht abgewichen.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen und Verbindlichkeiten sind, wie im Vorjahr, vollständig innerhalb eines Jahres fällig.

In den Forderungen gegen bzw. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Forderungen in Höhe von EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00) an und Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 618.551,73 (Vorjahr: EUR 206.979,72) gegenüber der alleinigen Gesellschafterin enthalten.

D. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft hat drei Beschäftigte.

Geschäftsführerinnen:

	Marina Hillgruber: Finanzökonomin, hauptamtlich tätig als Geschäftsführerin der Gesellschaft
	Karina Kositzke: Landwirtin, hauptamtlich tätig als Geschäftsführerin der Massener Höfe- Milch, Vieh und Weide GmbH

Massen-Niederlausitz OT Massen, 26. April 2012

Massener Höfe- Dienstleistungs und Tank GmbH

Die Geschäftsführung:

Marina Hillgruber

Karina Kositzke

Der Jahresabschluss wurde von der Gesellschafterversammlung am 20. Juli 2012 festgestellt.