Metamorph GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2021 bis zum 30.06.2022

Bilanz zum 30. Juni 2022

AKTIVA

	30.06.2022	30.06.2021
	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Geschäfts- oder Firmenwert	1,00	1,00
2. Sonstige immaterielle Vermögensgegenstände	373.815,02	514.075,02
II. Sachanlagen
1. technische Anlagen und Maschinen	2,00	2,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	272.488,00	331.418,00
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundene Unternehmen	130.595,88	130.595,88
2. Sonstige Finanzanlagen	520,00	520,00
	777.421,90	976.611,90
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	4.760.430,70	4.797.714,61
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	46.259,37	19.054,65
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	271.664,30	136.350,01
	5.078.354,37	4.953.119,27
C. Rechnungsabgrenzungsposten	45.190,71	66.804,12
	5.900.966,98	5.996.535,29

PASSIVA

	30.06.2022	30.06.2021
	€	€
A. Eigenkapital
I. Stammkapital	500.000,00	500.000,00
II. Kapitalrücklage	175.782,28	175.782,28
III. andere Gewinnrücklagen	500.000,00	500.000,00
IV. Bilanzgewinn	4.139.390,78	3.908.227,84
davon Gewinnvortrag	3.908.227,84	3.340.510,89
	5.315.173,06	5.084.010,12
B. Rückstellungen	50.962,00	51.348,27
C. Verbindlichkeiten	498.725,09	861.176,90
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	498.725,09	861.176,90
D. Rechnungsabgrenzungsposten	36.106,83	0,00
	5.900.966,98	5.996.535,29

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Juli 2021 bis zum 30. Juni 2022

	2021/2022	2020/2021
1. Rohergebnis	€ 4.888.198,39	€ 5.526.086,31
2. Personalaufwand	€ 614.165,34	€ 625.388,72
a) Löhne und Gehälter	€ 519.803,62	€ 528.073,24
b) soziale Abgaben und Auf- wendungen für Altersversorgung	€ 94.361,72	€ 97.315,48
3. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	€ 205.581,60	€ 221.470,96
4. sonstige betriebliche Aufwendungen	€ 3.369.574,57	€ 3.391.641,76
5. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	€ 1.111,51	€ 13,40
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	€ 368.335,02	€ 467.653,32
7. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	€ 99.069,43	€ 250.672,00
8. Ergebnis nach Steuern	€ 232.583,94	€ 569.272,95
9. sonstige Steuern	€ 1.421,00	€ 1.556,00
10. Jahresüberschuss	€ 231.162,94	€ 567.716,95
11. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr	€ 3.908.227,84	€ 3.340.510,89
12. Bilanzgewinn	€ 4.139.390,78	€ 3.908.227,84

ANHANG

Die Metamorph GmbH hat ihren Sitz in Berlin. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Berlin Charlottenburg unter HRB 73233 eingetragen.

Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätze nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Vermögensgegenstände und die Sachanlagen wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen wurden für bewegliche Wirtschaftsgüter linear ermittelt. Dabei wurden die branchenüblichen Nutzungsdauern zugrunde gelegt.

Vermögensgegenstände mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten zwischen € 250,00 und € 800,00 werden auch handelsrechtlich entsprechend der Regelung des § 6 Abs. 2 EStG (Geringwertige Wirtschaftsgüter) im Zugangsjahr in voller Höhe abgeschrieben und gleichzeitig fiktiv als Abgang gebucht.

Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten oder zum niedrigeren beizulegenden Wert (Börsen- oder Marktpreis) bewertet.

Vermögensgegenstände des Vorratsvermögens wurden mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet. Lag der Börsen- oder Marktpreis zum Bilanzstichtag unter den Anschaffungs- oder Herstellungskosten, so wurde dieser Wert zugrunde gelegt. War ein Börsen- oder Marktpreis nicht feststellbar, wurde soweit notwendig der niedrigere beizulegende Wert angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit dem Nominalwert angesetzt. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde allen erkennbaren Einzelrisiken und dem allgemeinen Kreditrisiko durch angemessene Wertberichtigungen Rechnung getragen.

Steuerrückstellungen wurden für noch nicht veranlagte Steuern gebildet.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und wurden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben zur Bilanz

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von € 191.238,96 (Vorjahr: € 0,00).

Die Verbindlichkeiten beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von € 0,00 (Vorjahr: € 427.730,22).

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von € 21.538,53 (Vorjahr: € 48.178,19) sowie im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von € 4.163,44 (Vorjahr: € 1.303,09).

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Für Altersversorgung fielen Aufwendungen in Höhe von € 21.241,20 (Vorjahr: € 27.484,80) an.

Der GuV-Posten "sonstige betriebliche Erträge" enthält Aufwendungen aus der Währungsumrechnung in Höhe von € 7.705,18 (Vorjahr: € 3.901,02) und € 2.204.638,81 aus Corona-Hilfen (Vorjahr: € 2.274.548,61).

Der GuV-Posten "sonstige betriebliche Aufwendungen" enthält Aufwendungen aus der Währungsumrechnung in Höhe von € 7.231,51 (Vorjahr: € 16.516,81).

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen nach dem Stichtag belaufen sich auf insgesamt € 1.845.652,50.

Sonstige Angaben

Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über nachstehendes Unternehmen berichtet:

Obloco GmbH

Sitz: Berlin (Deutschland); Anteilshöhe: 75%

Jahresergebnis: € 48.821,44

Eigenkapital: € 25.000,00

Die Werte betreffen das Wirtschaftsjahr 2020 (Stichtag: 31.12.2020).

Im Berichtsjahr wurden durchschnittlich 44 Arbeitnehmer und 2 Auszubildende sowie 2 Geschäftsführer beschäftigt.

Zu alleinvertretungsberechtigten Geschäftsführern bestellt sind:

	Herr Roman Matthesius, Kaufmann
	Herr Georg Dittrich, Kaufmann

Zum Einzelprokuristen ernannt ist:

Herrn Alrik Friedrich

Die Schutzklausel gemäß § 286 Abs. 4 HGB wurde in Anspruch genommen.

Berlin, im Juni 2023

gez. Roman Matthesius, Geschäftsführer

gez. Georg Dittrich, Geschäftsführer

Entwicklung des Anlagevermögens

	Historische Anschaffungskosten
	Stand am 01.07.2021	Zugänge	Abgänge	Zuschreibungen Umbuchungen (U)	Stand am 30.06.2022
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Software	1.179.575,24	0,00	0,00	0,00	1.179.575,24
2. gewerbliche Schutzrechte	141.035,09	0,00	0,00	0,00	141.035,09
3. Firmenwert	18.000,00	0,00	0,00	0,00	18.000,00
II. Sachanlagen
1. Maschinen	56.943,60	0,00	0,00	0,00	56.943,60
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.158.933,88	6.391,60	5.553,60	0,00	1.159.771,88
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen	130.595,88	0,00	0,00	0,00	130.595,88
2. Genossenschaftsanteile	520,00	0,00	0,00	0,00	520,00
	2.685.603,69	6.391,60	5.553,60	0,00	2.686.441,69

	Kumulierte Abschreibungen
	Stand am 01.07.2021	Abschreibungen Geschäftsjahr	Zugänge	Abgänge	Zuschreibungen Umbuchungen (U)	Stand am 30.06.2022
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Software	778.347,51	138.056,00	0,00	0,00	0,00	916.403,51
2. gewerbliche Schutzrechte	28.187,80	2.204,00	0,00	0,00	0,00	30.391,80
3. Firmenwert	17.999,00	0,00	0,00	0,00	0,00	17.999,00
II. Sachanlagen
1. Maschinen	56.941,60	0,00	0,00	0,00	0,00	56.941,60
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung	827.515,88	65.321,60	0,00	5.553,60	0,00	887.283,88
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
2. Genossenschaftsanteile	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	1.708.991,79	205.581,60	0,00	5.553,60	0,00	1.909.019,79


	Stand am 30.06.2022
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Software	263.171,73
2. gewerbliche Schutzrechte	110.643,29
3. Firmenwert	1,00
II. Sachanlagen
1. Maschinen	2,00
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung	272.488,00
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen	130.595,88
2. Genossenschaftsanteile	520,00
	777.421,90

VERSICHERUNG DER GESETZLICHEN VERTRETER

Wir versichern nach bestem Wissen, dass der Jahresabschluss der Metamorph GmbH unter Beachtung der anzuwendenden Rechnungslegungsgrundsätze ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Metamorph GmbH vermittelt.

gez. Roman Matthesius

gez. Georg Dittrich