Akzent Pflege & Sozial GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	261.197,00	460.237,66
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	327,00	817,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	327,00	817,00
II. Sachanlagen	39.743,00	37.658,00
1. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	8.578,00	6.819,00
2. Fahrzeuge	31.165,00	30.839,00
III. Finanzanlagen	221.127,00	421.762,66
1. Wertpapiere des Anlagevermögens	221.127,00	421.762,66
B. Umlaufvermögen	1.632.523,48	1.254.655,24
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	704.994,59	674.150,76
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	689.340,00	657.083,29
2. sonstige Vermögensgegenstände	15.654,59	17.067,47
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	927.528,89	580.504,48
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.254,63	3.784,59
Aktiva	1.897.975,11	1.718.677,49

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	1.686.037,92	1.519.572,12
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Bilanzgewinn	1.661.037,92	1.494.572,12
davon Gewinnvortrag	1.494.572,12	1.123.365,04
B. Rückstellungen	151.345,18	158.861,59
1. Steuerrückstellungen	941,27	18.091,96
2. sonstige Rückstellungen	150.403,91	140.769,63
C. Verbindlichkeiten	60.592,01	40.243,78
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	20.118,06	16.320,12
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	20.118,06	16.320,12
2. sonstige Verbindlichkeiten	40.473,95	23.923,66
davon aus Steuern	23.381,86	18.422,88
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	11.283,67	1.543,96
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	40.473,95	23.923,66
Summe Passiva	1.897.975,11	1.718.677,49

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2023 - 31.12.2023 EUR	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege	1.275.570,73	1.196.315,79
2. Erträge aus gesonderter Berechnung von Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen	11.192,55	7.005,62
3. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV), soweit nicht vorstehend enthalten	1.028.348,75	1.009.068,78
4. sonstige betriebliche Erträge	52.476,46	34.548,46
5. Materialaufwand	161.771,03	169.367,47
a) Lebensmittel	11.055,57	10.075,01
b) Wasser, Energie, Brennstoffe	3.628,51	2.921,81
c) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf	147.086,95	156.370,65
6. Personalaufwand	1.326.469,01	1.240.743,82
a) Löhne und Gehälter	1.106.840,41	1.033.446,29
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	219.628,60	207.297,53
davon Aufwendungen für Altersversorgung	45.142,56	47.433,91
7. Steuern, Abgaben, Versicherungen	175.796,55	174.225,96
8. Mieten, Pacht, Leasing	79.297,23	71.349,98
9. Erträge aus öffentlicher und nicht-öffentlicher Förderung von Investitionen	14.911,50	15.715,96
10. Abschreibungen	15.728,66	14.271,49
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	15.728,66	14.271,49
11. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung (GKV)	49.002,64	21.032,22
12. sonstige betriebliche Aufwendungen	20.856,12	1.741,02
13. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens	12.893,55	1.284,43
14. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	6,50
15. Jahresüberschuss	566.465,80	571.207,08
16. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr	1.494.572,12	1.123.365,04
17. Vorabausschüttung / beschlossene Ausschüttung für das Geschäftsjahr	400.000,00	200.000,00
18. Bilanzgewinn	1.661.037,92	1.494.572,12

Anhang zum 31. Dezember 2023

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften und der Pflege-Buchführungsverordnung aufgestellt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	Akzent Pflege & Sozial GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Hamburg
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Hamburg
Register-Nr.:	HRB 96839

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz
1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände enthalten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

2. Rechnungsabgrenzungsposten

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten sind in Höhe der abzugrenzenden Beträge angesetzt.

3. Verbindlichkeiten

Art der Verbindlichkeit zum	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
31.12.2023		kleiner 1 Jahr	größer 1 Jahr
	TEuro	TEuro	TEuro
aus Lieferungen und Leistungen	20,1	20,1	0,0
sonstige Verbindlichkeiten	14,3	40,5	0,0
Summe	34,4	60,6	0,0

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 54.

1. sonstige finanzielle Verpflichtungen

Nicht in der Bilanz erscheinende sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen nicht.

2. sonstige Pflichtangaben

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens geführt durch die Firma Akzent Pflege & Sozial GmbH, vertreten durch ihre Geschäftsführer Frau Olga Stefanova und Herrn Vadim Stefanov.

sonstige Berichtsbestandteile

Hamburg, den 05. August 2024

Die Geschäftsführung:

(gez.) Olga Stefanova

(gez.) Vadim Stefanov

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 07.08.2024 festgestellt.