sidata.com GmbH

Wiesbaden

JAHRESABSCHLUSS ZUM 31. DEZEMBER 2010

BERICHT ÜBER DEN JAHRESABSCHLUSS 31.12.2010

Inhaltsverzeichnis zum Jahresabschluss 2010

Fassung vom 31.10.2010

I.

ALLGEMEINES

1.	BUCHFÜHRUNG UND BELEGWESEN
2.	RECHTLICHE VERHÄLTNISSE UND ALLGEMEINE ANGABEN
3.	ABSCHLIEßENDES ERGEBNIS

II.

ERLÄUTERUNGEN ZU POSTEN DES JAHRESABSCHLUSSES

1.	AKTIVA 2010
2.	PASSIVA 2010

III.

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG (DETAIL)

IV.

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2010

1.

AKTIVA

V.

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2010

1.

PASSIVA

VI.

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG (ZUSAMMENFASSUNG)

1.	GESCHÄFTSJAHR: 01. JANUAR - 31. DEZEMBER 2010

VII.

ANHANG ZUM JAHRESABSCHLUSSBERICHT 2010

1.	ALLGEMEINE ANGABEN
2.	ANLAGEVERMÖGEN
3.	ANLAGENVERZEICHNIS SOFTWARE (0135)
4.	ANLAGENVERZEICHNIS PKW (0520)
5.	ANLAGENVERZEICHNIS BÜROEINRICHTUNG (0650)
6.	ANLAGEVERZEICHNIS GWG KONTO 0675

I. Allgemeines

1. Buchführung und Belegwesen

1.1 Buchführung und Belegwesen entsprechend den gesetzlichen Vorschriften. Die Buchhaltung wird im EDV-Verfahren nach den Grundaufzeichnungen der Gesellschaft im internen Büro geführt.

2. Rechtliche Verhältnisse und Allgemeine Angaben

2.1 Mit notariell beurkundetem Vertrag (UR Nr. 58/1992) vom 12. März 1992 des Notars Claus Pawlitschek in Wiesbaden wurde die Gesellschaft errichtet. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Wiesbaden unter der Nummer HRB 8479 der Abteilung B eingetragen.

2.2 Die wesentlichen Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages ergeben sich aus den nachfolgenden Ausführungen:

(1)	Die Firma lautet: sidata.com Gesellschaft für Entwicklung und Vertrieb von EDV-Branchen-Komplett-Lösungen mbH und hat ihren Sitz in Wiesbaden. Gegenstand des Unternehmens sind die Entwicklung und der Vertrieb von Software und Datenprogrammen aller Art, insbesondere für Bauträger und Projektsteuerer, sowie der Handel mit EDV-Peripherie-Geräten und dazugehörendem Zubehör sowie die Übernahme damit verbundener sonstiger Dienstleistungen.
(2)	Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.
(3)	Zum alleinvertretungsberechtigten Geschäftsführer wurde Herr Arthur J. Sturm bestellt. Er ist zur alleinigen Vertretung der Gesellschaft berechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

3. Abschließendes Ergebnis

3.1 Die Gliederung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2010 und die Zusammensetzung seiner Einzelpositionen entsprechenden den Vorschriften des Handelsgesetzbuches. Der Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung liegt das Gesamtkostenverfahren zugrunde.

3.2 Die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten wurde nach den Grundsätzen ordnungsgemäßer Bilanzierung unter Berücksichtigung der handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften vorgenommen.

Die Gesellschaft entspricht einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB und unterliegt damit nicht der Prüfungspflicht.

Wiesbaden, den 31. Januar 2010

sidata.com gmbh

Geschäftsführung

II. Erläuterungen zu Posten des Jahresabschlusses

1. Aktiva 2010

A. Anlagevermögen
1. Immaterielle Vermögensgegenstände
Software	31.12.2010	72,04 €
	31.12.2009	238,04 €
2. Sachanlagevermögen
PKW	31.12.2010	19.292,70 €
	31.12.2009	23.284,31€
Büroeinrichtung	31.12.2010	3.032,13 €
	31.12.2009	3.273,30 €
Geringwertige Wirtschaftsgüter aktiviert	31.12.2010	209,60 €
	31.12.2009	433,53 €
Geringwertige Wirtschaftsgüter	31.12.2010	0,00 €
	31.12.2009	0,00 €

Die Gliederung des Anlagevermögens nach Anlagegruppen und die Entwicklung des Berichtszeitraums sind aus dem als Anlage beigefügten Anlageverzeichnis zum 31.12.2010 ersichtlich.

Für den buchmäßigen Nachweis der Gegenstände des Anlagevermögens und zur Errechnung der Abschreibungen besteht eine manuell geführte Anlagenkartei. Die erforderlichen Daten wie Anschaffungskosten, Anschaffungszeitpunkt, Nutzungsdauer, Abschreibungsmethode etc. sind in der Liste enthalten. Der Bestand des Anlagevermögens gemäß der Auflistung stimmt mit den Salden der entsprechenden Sachkonten überein.

Die Bewertung erfolgte - unverändert - zu Anschaffungskosten einschließlich Anschaffungsnebenkosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen. Die Abschreibungen wurden - unverändert - gegenüber dem Vorjahr nach der gleichen Methode (linear) und zu den gleichen Sätzen bemessen und entsprechen den steuerlichen Vorschriften.

B. Umlaufvermögen
1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen gegenüber Gesellschaftern	31.12.2010	60.262,26 €
	31.12.2009	91.001,80 €
Die Forderungen bestehen gegenüber dem Gesellschafter Herrn Sturm
2. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
	31.12.2010	2.459,36 €
	31.12.2009	0,00 €
Die Forderungen sind im Einzelnen durch eine Saldenliste nachgewiesen.
3. Sonstige Vermögensgegenstände
	31.12.2010	10.075,88 €
	31.12.2009	0,00 €
4. Liquide Mittel
	31.12.2010	16.174,67 €
	31.12.2009	10.784,36 €
Der Kassenbestand in Höhe von 121,79 € stimmt mit dem Kassenbuch überein.
Konto der Commerzbank 5359393 00 per 31.12.2010 12.244,36 €
Konto der Commerzbank 53 59393 01 per 31.12.2010 3.808,52 €
C. Rechnungsabgrenzungsposten
	31.12.2010	314,87 €
	31.12.2009	0,00 €
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag
	31.12.2010	242.294,57 €
	31.12.2009	251.887,68 €

Wegen der bilanziellen Überschuldung der Gesellschaft wurde gesellschafterseitig eine entsprechende Patronatserklärung abgegeben.

2. Passiva 2010

A. Eigenkapital
1. Gezeichnetes Kapital
	31.12.2010	173.839,24 €
	31.12.2009	173.839,24 €

Gem. Gesellschafterbeschluss vom 09.06.2000 wurde die Stammkapitalerhöhung um den Betrag von 90.000,-- DM (46.016,27 €) beschlossen und das Kapital zugeführt. Die irrtümliche Buchung dieser Einlage unter "Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen" wurde gem. Erläuterung in Punkt B 5.1.) aufgelöst und als gezeichnetes Kapital eingestellt.

2. Kapitalrücklage
		31.12.2010	102.258,38 €
		31.12.2009	102.258,38 €
3. Gewinn 2010			9.531,13 €
4. Bilanzverlust
		31.12.2010	518.454,17 €
		31.12.2009	527.985,30 €
B. Verbindlichkeiten
1. Darlehen
		31.12.2010	163.048,76 €
		31.12.2009	200.548,76 €
Die Darlehen setzen sich wie folgt zusammen:
... Darlehen I	122.710,00 €
... Darlehen II	40.338,76 €

Darlehen I besteht gegenüber dem Gesellschafter Norbert Schmitt. Dieses ist zins- und tilgungsfrei gestellt bis die wirtschaftliche Situation der Firma dies zulässt. Der Betrag in Höhe von 51.129,14 € wurde gem. Erläuterung in Punkt B 5.2.) aufgelöst und als Darlehen eingestellt.

Darlehen 11 sind kurzfristige, private Darlehen seitens privater Geldgeber mit einer Laufzeit von 12 Monaten mit eingeräumten Prolongationsrecht. Der Betrag in Höhe v. 40.338,76 € wurde gem. Erläuterung in Punkt B 5.4.) aufgelöst und als Darlehen eingestellt.

2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
		31.12.2010	0,00 €
		31.12.2009	29,44 €
Die Verbindlichkeiten bestehen gegenüber der Commerzbank AG in Wiesbaden.
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
		31.12.2010	94.490,00 €
		31.12.2009	82.590,00 €
Die Verbindlichkeiten bestehen gegenüber dem Gesellschafter Arthur J. Sturm.
4. Erhaltene Anzahlungen
		31.12.2010	6.800,00 €
		31.12.2009	6.800,00 €
Stichwort: Anzahlung Schweizer/Österreich
5. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
		31.12.2010	3.616,08 €
		31.12.2009	7.239,32 €
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind in 2010 ausgeglichen.
6. Sonstige Verbindlichkeiten
		31.12.2010	70.905,18 €
		31.12.2009	69.134,42 €

... Vorsteuer 19 %	- 27.868,86 €
... Umsatzsteuer 19 %	31.145,15 €
... Kosten Hausverwaltung	53.706,12 €
... Lohn- und Gehalt	709,41€
... Rechtsstreitigkeiten	10.343,47 €
... Lohn- und Kirchensteuer	2.901,25 €
... Sozialversicherung	- 31,36 €

C. Rechnungsabgrenzungsposten
		31.12.2010	15.390,04 €
		31.12.2009	14.561,08 €

III. Gewinn- und Verlustrechnung (Detail)

1. Umsatzerlöse
		31.12.2010	182.625,01 €
		31.12.2009	168.197,68 €
Die Umsatzerlöse gliedern sich wie folgt auf:
... steuerfreie innergem. Lieferungen	941,60 €
... Erlöse 19 %	181.693,41 €
... Skonti 19%	- 10,00 €
2. Wareneinkauf
		31.12.2010	5.107,88 €
		31.12.2009	2.292,64 €
Die Warenbezugskosten gliedern sich wie folgt auf:
... Warenbezug 19%	3.822,39 €
... erhaltener Skonti 7%	- 3,58 €
... erhaltener Skonti 19%	- 5,52 €
... erhaltener Skonti	- 5,41 €
... Fremdleistungen	1.300,00 €
3. Personalaufwand
		31.12.2010	92.759,21 €
		31.12.2009	52.019,05 €
Die Personalaufwendungen gliedern sich wie folgt auf:
... Gehälter	84.147,58 €
...Aushilfslöhne	1. 205,00 €
... AG Anteil LSt., Soli., KiSt.	29,10 €
... gesetzliche soziale Aufwendungen	12.019,01 €
... freiw. soz. Aufwendungen, LSt. frei	1.458,52 €
... Zuschuss Gehalt Krankenkasse	- 4.060,00 €
... Zuschuss Agentur für Arbeit	- 2.040,00 €
Im Jahresdurchschnitt wurden 2 Mitarbeiter beschäftigt.
4. Abschreibungen
		31.12.2010	7.143,84 €
		31.12.2009	4.188,86 €

5. Sonstiges betriebliche Aufwendungen
		31.12.2010	69.632,19 €
		31.12.2009	65.996,97 €
Diese Aufwendungen gliedern sich wie folgt auf:
... Miete	22.319,33 €
... Gas, Strom, Wasser	11.623,40 €
... Instandhaltung betrieblicher Räume	19,29 €
... Reinigung	143,27 €
... Versicherungen	978,68 €
... Beiträge	204,00 €
...Verspätungszuschlag KK	1,54 €
... Zwangsgelder FA	297,00 €
... Reparaturen/Instandhaltungen BGA	587,02 €
... Wartungsverträge	910,09 €
... Kfz-Versicherungen	694,04 €
... laufende Kfz-Kosten	1.985,30 €
...Kfz-Reparatur-Kosten	84,23 €
... sonstige Kfz-Kosten	109,67 €
... Fahrzeugfremdkosten	276,10 €
... Kfz-Steuer	132,00 €
...Repräsentationskosten	880,93 €
... Bewirtungskosten abzugsfähig	91,02 €
... Bewirtungskosten nicht abzugsfähig	37,22 €
... Reisekosten UN	428,19 €
... Reisekosten UN Verpflegungsaufwand	153,87 €
... Reisekosten UN Übernachtungsaufwand	66,36 €
... Porto	215,27 €
... Telefon	3.135,21 €
... Telefax- und Internetkosten	435,16 €
... Bürobedarf	293,37 €
... Zeitschriften, Bücher	42,62 €
... Rechts- und Beratungskosten	287,30 €
... Aufwendungen z.Zt. Überlassung	10.000,00 €
... Aufwendungen f. gem. WG	555,00 €
... Buchführungskosten	4.480,63 €
... Mieten für Einrichtungen	3.330,98 €
... Werkzeuge & Kleingeräte	251,12 €
... Update f. -Programme	575,46 €
... Sonstiger Betriebsbedarf	359,09 €
... Nebenkosten des Geldverkehrs	1.047,60 €
... Fremdarbeiten	505,88 €
... Zinsaufwand für kurzfr. Verbindlichkeiten	1,36 €
...Zinsaufwand für langfr. Verbindlichkeiten	1.999,97 €
... Außerordentliche Aufwendungen	93,62 €
6. Sonstige betriebliche Erträge:		31.12.2010	1.549,24 €
		31.12.2009	5.055,02 €
... Sonst. Zinserträge	13,00 €
... A. O. Ertrag	1.536,24 €

IV. Bilanz zum 31. Dezember 2010

Aktiva

		Vorjahr
A. Anlagevermögen
1. Immaterielle Vermögensgegenstände	72,04 €	0 T€
2. PKW	19.292,70 €	23 T€
3. Büroeinrichtung	3.032,13 €	3 T€
4. GWG größer 150/1.000 €	209,60 €	0 T€
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegenüber Gesellschaftern	60.262,26 €	91 T€
2. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	2.459,36 €	0 T€
3. Sonstige Vermögensgegenstände	10.075,88 €	0 T€
II. Liquide Mitte	16.174,67 €	11 T€
C. Rechnungsabgrenzungsposten	314,87 €	0 T€
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlerbetrag	242.356,55	252 T€
	354.250,06 €	380 T€
Passiva
		Vorjahr
A. Eigenkapital
1. Gezeichnetes Kapital	173.839,24 €	174 T€
2. Kapitalrücklage	102.258,38 €	102 T€
3. Gewinn in 2010	9.531,13 €	49 T€
4. Bilanzverlust (Jahresfehlbetrag)	518.454,17 €	528 T€
5. nicht durch Eigenkapital gedeckter	232.825,42 €	203 T€
Fehlbetrag
B. Verbindlichkeiten
1. Darlehen	163.048,76 €	200 T€
2. Verbindlichkeiten ggü Kreditinstituten	0,00 €	0 T€
3. Verbindlichkeiten ggü Gesellschaftern	94.490,00 €	83 T€
4. erhaltene Anzahlungen	6.800,00 €	7 T€
5. Verbindlichkeiten aus Lieferung/Leistung	3.616,08 €	7 T€
6. sonstige Verbindlichkeiten	70.905,18 €	69 T€
7. Passive Rechnungsabgrenzung	15.390,04 €	15 T€
	354.250,06 €	381 T€

VI. Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung)

1. Geschäftsjahr: 01. Januar - 31. Dezember 2010

		Vorjahr
01. Umsatzerlöse	182.625,01€	168 T€
02. Wareneinkauf	5.107,88 €	2 T€
03. Gesamtleistung	177.517,13 €	166 T€
04. Personalaufwand	92.759,21€	52 T€
05. Abschreibungen	7.143,84 €	4 T€
06. Sonstige betriebliche Aufwendungen	67.405,24 €	63 T€
	167.308,29 €	119 T€
07. Zinsaufwendungen	2.001,33 €	3 T€
09. Außerordentliche Aufwendungen	93,62 €	0 T€
10. Steuern vom Einkommen und Ertrag	0,00 €	0 T€
11. Kfz-Steuer	132,00 €	0 T€
	2.226,95 €	3 T€
12. Sonstige betriebliche Erträge
außerordentliche Erträge	1.536,24 €	5 T€
Zinserträge	13,00 €	0 T€
	1.549,24 €	5 T€
13. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	9.531,13 €	49 T€
14. Verlustvortrag	527.985,30 €	577 T€
15. Bilanzverlust	518.454,17 €	528 T€

VII. Anhang zum Jahresabschlussbericht 2010

1. Allgemeine Angaben

1.1 Der Jahresabschluss der Firma sidata.com gmbh für das Geschäftsjahr 2010 wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches sowie des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

1.2 Die Gliederung der Bilanz (§ 266 HGB) sowie der Gewinn- und Verlustrechnung (§ 275 HGB) entsprechen den gesetzlichen Vorschriften.

1.3 Für die Gewinn- und Verlustrechnung wenden wir das Gesamtkostenverfahren an.

2. Anlagevermögen

2.1 Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind mit den Anschaffungskosten, vermindert um die planmäßigen Abschreibungen nach der linearen Methode, bewertet.

2.2 Die Entwicklung des Sachanlagevermögens ergibt sich aus nachfolgender Übersicht.

3. Anlagenverzeichnis Software [0135]

Bezeichnung	Datum AK / Abgang	Betrag AK	Nutzung	Restbuchwert Vorjahr	AfA in €	Abgang zum Restbuchw. in €	Kumulierte AfA in €	Restbuchwert per 31.12.2010 in €
Euro Fibu incl Zusatzlizens	07.10.2003	195,00	4 J.	0,51			194,49	0,51
Windows XP & Office XP	21.08.03	415,10	2 J.	0,51			414,59	0,51
Work ... for all	26.08.03	4.414,66	4 J.	0,51			4.414,15	0,51
Office Professional	21.10.03	273,80	2 J.	0,51			273,29	0,51
Software Ka 70063	28.06.07	665,46	4 J.	236,00	166,00		595,46	70,00
Gesamt		5.964,02			166,00		5.891,98	72,04

4. Anlagenverzeichnis PKW [0520]

Bezeichnung	Datum AK/Abgang	Betrag AK	Nutzung	Restbuchwert Vorjahr	AfA €	Kumulierte AfA in €	Restbuchwert 31.12.2010 in €
Citroen CR
VF7RW4HTH9L535054	25.11.09	23.949,58	72 Monate	23.284,31	3.991,61	4.656,88	19.292,70
Gesamt		23.949,58			3.991,61	4.656,88	19.292,70

5. Anlagenverzeichnis Büroeinrichtung [0650]

Bezeichnung	Datum AK/Abgang	Betrag AK	Nutzung	Restbuchw. Vorjahr	AfA in €	Abgang zum Restbuchw. in €	Kumulierte AfA in €	Restbuchw. 31.12.2010 in €
LCD Projektor	12.11.1998	5.368,56	5 J.	0,51		0,51	5.368,56	0,00
Alcatel Telefonanlage	27.09.2000	15.958,95	8 J.	0,51			15.958,44	0,51
Firewall	18.06.2003	2.106,49	5 J.	0,51			2.105,98	0,51
Computer Monitor Ries	28.04.2005	817,24	4 J.	0,51	0,00	0,51	817,24	0,00
Kaffeeautomat	4.8.2005	4.170,00	5 J.	486,00	485,49		4.169,49	0,51
Akku zu Toshiba	4.8.2005	144,83	2 J.	0,51			144,32	0,51
Rechner Sekretariat	11.3.2006	515,52	3 J.	0,51	0,00		515,01	0,51
Toshiba Notebook	1.6.2006	1.292,24	3 J.	0,51	0,00		1.291,73	0,51
Lynx Server	5.6.2007	1.150,00	3 J.	158,00	157,49		1.149,49	0,51
Notebook-Shop	23.10.2007	1.604,20	3 J.	400,00	399,49		1.603,69	0,51
Fuj. Scaled Li 2641	7.11.2007	503,36	3 J.	139,00	138,49		502,85	0,51
Stühle ^1.)	27.10.2008	602,01	5 J.	461,54	120,40		260,87	341,14
Notebook Rg 1839006 2.)	30.12.2008	1.410,92	3 J.	901,42	470,31		979,81	431,11
Media Markt Acer Apire Bundle PC	10.8.2009	394,12	3 J	339,38	131,37		186,11	208,01
Media Markt PAC 1 Media 4640	30.10.2009	419,33	3 J.	384,39	139,77		174,71	244,62
Media Markt RG 40415568 HP 600 Bildschirm	25.06.2010	752,10	3 J.	0,00	146,24		146,24	605,86
Notebook.de RG 256357 AppleiPad	12.10.2010	743,70	3J.	0,00	61,98		61,98	681,73
Media Markt RG 40470088 PC/Bildschirm	29.11.2010	545,38	3 J.	0,00	30,30		30,30	515,08
Gesamt		38.498,95			2.281,33	1,02	35.466,82	3.032,13

^1.) anti. 2 Monate

^2.) anti. 1 Monat

6. Anlageverzeichnis GWG Konto 0675

Bezeichnung	Datum AK/Abgang	Betrag AK	Nutzung	Restbuchw. Vorjahr	AfA EUR	Abgang zum Restbuchw. in €	Kumulierte AfA in €	Restbuchw. 31.12.2010 in €
HEW SR 5319 DE Compaq	22.04.08	499,00	3 J. antlg. 9 M	207,93	166,33		457,40	41,60
SIG YX 900	12.08.2008	288,00	5 J. antlg. 1 M.	225,60	57,60		120,00	168,00
Gesamt		787,00			223,93		577,40	209,60