pro gastra Gastgewerbe GmbH

Cottbus

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz zum 31.12.2016

pro gastra Gastgewerbe GmbH, Konsolidierung

AKTIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro	Euro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	822.258,00		831.202,00
2. technische Anlagen und Maschinen	54.051,00		54.051,00
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	212.874,68		199.205,04
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	356.605,24		92.398,62
		1.445.788,92	1.176.856,66
II. Finanzanlagen
1. Beteiligungen	550,00		550,00
		550,00	550,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	1.067,95		1.067,95
2. fertige Erzeugnisse und Waren	27.411,88		27.411,88
		28.479,83	28.479,83
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	22.218,76		50.001,28
2. sonstige Vermögensgegenstände	218.338,16		467.833,83
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr Euro 5.000,00 (Euro 0,00)
		240.556,92	517.835,11
III. Wertpapiere
1. sonstige Wertpapiere	0,00		5.000,00
		0,00	5.000,00
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		125.714,30	146.380,04
C. Rechnungsabgrenzungsposten		14.552,25	13.271,67
		1.855.642,22	1.888.373,31
PASSIVA
		Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro	Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.564,59		25.564,59
II. Gewinnvortrag	611.325,27		507.979,64
III. Jahresüberschuss	140.302,52		60.167,66
		777.192,38	593.711,89
B. Sonderposten mit Rücklageanteil		298.900,00	196.407,75
C. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	3.235,32		6.687,36
		3.235,32	6.687,36
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	276.537,16		318.102,59
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 18.214,81 (Euro 59.780,24)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr Euro 258.322,35 (Euro 258.322,35)
2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	10.967,60		2.138,26
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 10.967,60 (Euro 2.138,26)
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	10.105,42		34.986,27
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 10.105,42 (Euro 34.986,27)
4. sonstige Verbindlichkeiten	478.704,34		736.339,19
- davon gegenüber Gesellschaftern Euro 159.091,59 (Euro 159.091,59)
- davon aus Steuern Euro 6.199,41 (Euro 4.304,17)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit Euro 0,00 (Euro 98,18)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 478.704,34 · (Euro 668.698,62)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr Euro 0,00 (Euro 67.640,57)
		776.314,52	1.091.566,31
		1.855.642,22	1.888.373,31

Anhang des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2016

der pro gastra Gastgewerbe GmbH, Cottbus

A. Angaben zur Identifikation der Gesellschaft

Firma:	pro gastra Gastgewerbe GmbH
Sitz:	Cottbus
Handelsregister:	Amtsgericht Cottbus HR B 4086

B. Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß den §§ 242 ff., 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Die größenabhängigen Erleichterungen bei der Aufstellung des Anhangs wurden in Anspruch genommen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt worden. Der Jahresabschluss ist nach Ergebnisverwendung aufgestellt worden.

C. Erstanwendung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes

Die Gesellschaft wendet im Geschäftsjahr erstmals die Bestimmungen des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes an.

D. Angaben zur Bewertung und Bilanzierung

1. Aktiva

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vornahme der planmäßigen Abschreibungen erfolgt unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer nach der linearen Methode.

Geringwertige Anlagegüter mit einem Einzelanschaffungswert von bis € 410,00 werden im Zugangsjahr in voller Höhe abgeschrieben.

Das Finanzanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten bewertet. Soweit erforderlich werden Abschreibungen vorgenommen.

Der Ansatz des Vorratsvermögens erfolgt zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten. Sofern der Zeitwert am Bilanzstichtag niedriger war, wird dieser angesetzt. Das strenge Niederstwertprinzip wird bei der Bewertung beachtet.

Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalwert ausgewiesen. Erkennbare Einzelrisiken sind durch Einzelwertberichtigungen , das allgemeine Kreditrisiko ist durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt worden

Der Kassenbestand sowie Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden mit den anteiligen Ausgaben aus der Zeit vor dem Abschlussstichtag, die Aufwendungen für Folgejahre darstellen, abgegrenzt.

2. Passiva

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Die Steuerrückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen, sie sind ausreichend bemessen und nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in der Höhe notwendig.

Die Verbindlichkeiten werden mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

E. Angaben und Erläuterungen zu den einzelnen Posten

Posten der Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit
	unter einem Jahr	über einem Jahr	gesamt
	€	€	€
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	22.218,76	0,00	22.218,76
	(50.001,28)	(0,00)	(50.001,28)
2. sonstige Vermögensgegenstände	61.684,56	156.653,60	218.338,16
	(180.565,43)	(287.268,40)	(419.546,09)
	83.903,32	156.653,60	240.556,92
	(230.566,71)	(287.268,40)	(517.835,11)

2. Verbindlichkeiten

Die Aufgliederung der Verbindlichkeiten ergibt sich aus dem nachfolgenden Verbindlichkeitenspiegel:

	Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
	bis zu einem Jahr	zwischen einem und fünf Jahren	von mehr als fünf Jahren	gesamt
	€	€	€	€
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00	31.682,01	244.855,15	276.537,16
2. erhaltene Anzahlungen	10.967,60	0,00	0,00	10.967,60
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen u. Leistungen	10.105,42	0,00	0,00	10.105,42
4. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	0,00	218.878,94	0,00	218.878,94
5. sonstige Verbindlichkeiten	259.825,40	0,00	0,00	259.825,40
	280.898,42	250.560,95	244.855,15	776.314,52

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind enthalten Verbindlichkeiten:

aus Steuern € 6.199,41
(Vorjahr: € 4.304,17)

im Rahmen der sozialen Sicherheit € 0,00
(Vorjahr: € 98,18)

F. Sonstige Pflichtangaben

I. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestehen keine Haftungsverhältnisse und auch keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen.

II. Organe der Gesellschaft

Als Geschäftsführer ist Olaf Schöpe, Cottbus, bestellt.

Cottbus, den 18.04.2018

gez. Olaf Schöpe