Activoris Food Packaging GmbH

Gemünden (Wohra)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen		927.949,00		815.526,40
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	3.201,00		3.158,40
II. Sachanlagen	924.748,00		812.367,00
III. Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen		546.049,24		387.818,37
I. Vorräte
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	345.686,56		319.786,47
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	200.362,68		68.031,90
C. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Aktiva		1.473.998,24		1.203.344,77

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital		493.671,88		359.394,24
I. Gezeichnetes Kapital	40.000,00		40.000,00
II. Kapitalrücklage	285.000,00		285.000,00
III. Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	34.394,24		-5.089,89
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	134.277,64		39.484,13
B. Rückstellungen		386.060,00		228.080,00
C. Verbindlichkeiten		485.028,36		615.870,53
D. Rechnungsabgrenzungsposten		109.238,00		0,00
Summe Passiva		1.473.998,24		1.203.344,77

Anhang für das Gesschäftsjahr 2022

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne der § 267 (1) HGB und erstellt Ihren Jahresabschluss unter Berücksichtigung der §§ 242 ff. HGB, sowie der ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften nach §§ 264 ff. HGB und des GmbH-Gesetz.

Der Jahresabschluss wird im Bundesanzeiger gemäß §§325 ff. HGB offengelegt.

Die Gesellschaft ist seit dem 18.10.2019 im Handelsregister Marburg unter der Nummer HRB 7379 registriert.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Gesellschaftsvertrag enthält keine ausdrücklichen Bestimmungen über anzuwendende Bilanzierungs- und/oder Bewertungsvorschriften.

Bei der Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Methoden und Grundsätze bleiben gegenüber dem Vorjahr grundsätzlich unverändert.

Der Jahresabschluss wurde unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit erstellt.

Aktiva:

Die aktivierten immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen, bewertet. Die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer beträgt 3 bis 5 Jahre.

Sachanlagen wurden mit den Anschaffungskosten aktiviert und um lineare Abschreibungen reduziert. Die Nutzungsdauer richtet sich nach den steuerlichen Regelungen und beträgt zwischen 3 und 10 Jahren.

Für geringwertige Anlagen werden die vereinfachten Regelungen in Anspruch genommen.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind zu Nennwerten bewertet; zum Zeitpunkt der Erstellung des Jahresabschlusses sind diese Forderungen ausgeglichen.

Die flüssigen Mittel wurden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Aktive Rechnungsabgrenzungen betreffen Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand für einen Zeitraum in der Zukunft darstellen.

Passiva:

Das gezeichnete Kapital ist vollständig einbezahlt.

Rückstellungen wurden für alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Steuerrückstellungen sind unter Berücksichtigung der vortragsfähigen Verlustvorträge berechnet.

Verbindlichkeiten werden mit dem Nennwert bewertet.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Das Sachanlagevermögen resultiert überwiegend aus der Reaktivierung der gemieteten alten Rohde-Schuhproduktionshalle.

Die Forderungen und liquiden Mittel unterliegen keiner Einschränkungen.

Die Rückstellungen beinhalten Personalkosten wie Urlaub und Boni. Nachlaufende Kosten wie Unfallversicherung, Ausgleichsabgabe, Jahresabschlusskosten und ähnlichem wurden in Analogie zu den Vorjahren kalkuliert. Rückbauverpflichtungen sind neukalkuliert.

Die Steuerrückstellungen sind gemäß den gesetzlichen Vorschriften mit 15% Körperschaftssteuer, 5,5% Solidaritätszuschlag und einem Gewerbesteuerhebesatz von 380% berechnet.

Die Laufzeiten der Verbindlichkeiten ergeben sich aus den Verträgen:

Von den gesamten Verbindlichkeiten €871.088 (VJ T€848) haben €655.725 (VJ T€ 633) eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Der Betrag von € 202.363 (VJ T€ 202) hat eine Laufzeit von 2 bis 5 Jahren. Verbindlichkeiten in Höhe von € 13.000,00 (VJ T€ 13) haben mehr als 5 Jahren Laufzeit.

Die zum Stichtag ausgewiesenen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von € 55.823 (VJ T€ 105). Verbindlichkeiten gegen Sozialkassen lagen nicht vor.

Die im Jahre 2022 gewährten Fördermittel werden analog der geplanten Abschreibung auf die Investitionen ertragswirksam aufgelöst.

4. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen resultieren aus:

2023	Gesamt	Laufzeit
T€	T€
Miet- und Leasingverträge	148	5577	bis 2025
Dienstleistungsvertrag	160	320	bis 2024

5. Sonstige Angaben

Anzahl der Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr im Durchschnitt 76,5 (Vorjahr: 58) Arbeitnehmer.

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
1. Umsatzerlöse	3.414.977,75		2.437.214,07
4. sonstige betriebliche Erträge	123.784,99		29.670,24
3. Materialaufwand	-45.455,73		-69.919,20
		3.493.307,01		2.396.965,11
6. Personalaufwand:		-2.423.941,01		-1.578.226,29
a) Löhne und Gehälter	-2.008.774,95		-1.276.353,29
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung, davon für Altersversorgung	-415.166,06		-301.873,00
7. Abschreibungen:		-141.066,49		-124.648,18
8. sonstige betriebliche Aufwendungen		-733.946,19		-635.380,68
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen, davon an verbundene Unternehmen		-4.044,24		-4.635,83
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		190.309,08		54.074,13
18. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		-55.561,44		-14.590,00
19. sonstige Steuern		-470,00		-470,00
20. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		134.277,64		39.484,13

Gemünden, den 23. Mai 2023

gez. Dr. Stefan Degenhardt; gez. Dieter Scheuch

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 22. Mai 2023