Roxeler-Betonsanierungsgesellschaft mbH

Münster

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva

	Gesamtjahr in EURO	Vorjahr in EURO
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	4,00 €	4,00 €
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	47.213,00 €	57.834,00 €
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	166.132,00 €	188.444,00 €
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	1.353.873,59 €	865.702,89 €
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	-1.025.257,83 €	-830.207,06 €
II. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, sonstige Vermögensg.	355.197,18 €	388.781,10 €
III. Kassenbestand und Bankguthaben	256.732,44 €	856.258,88 €
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.670,00 €	2.102,00 €
D. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung	37.748,42 €	1.822,66 €
	1.193.312,80 €	1.530,742,47 €

Passiva

	Gesamtjahr in EURO	Vorjahr in EURO
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	26.075,89 €	26.075,89 €
II. Bilanzgewinn	733.024,09 €	732.254,50 €
B. Rückstellungen
I. Rückstellungen	151.973,00 €	187.996,15 €
C. Verbindlichkeiten
I. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	0,00 €	214.506,39 €
II. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	54.677,83 €	61.049,15 €
III. Verbindlichkeiten aus verbundenen Unternehmen	13.915,38 €	11.697,91 €
IV. Sonstige Verbindlichkeiten	213.646,61 €	297.162,48 €
Bilanzsumme:	1.193.312,80 €	1.530.742,47 €

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

Roxeler Betonsanierungsgesellschaft mbH, Münster

Allgemeine Angaben

(1) Rechtliche Angaben

Die Gesellschaft ist als Gesellschaft mit beschränkter Haftung unter der Firma Roxeler Betonsanierungsgesellschaft mbH beim Amtsgericht Münster mit der Nummer HR B 2373 eingetragen. Die Gesellschaft hat Ihren Sitz in Münster. Der Gegenstand des Unternehmens ist gemäß Gesellschaftervertrag die Herstellung von Schadensanalysen sowie die Durchführung von Sanierungsmaßnahmen aller Art im Hoch- und Tiefbau, die Betonsanierungsberatung und Schadenfeststellung. Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

(2) Beteiligungsverhältnisse

Das voll eingezahlte Stammkapital beträgt unverändert 26.075,89 €. Die Geschäftsanteile wurden zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2021 in voller Höhe von der Roxeler Beteiligungsgesellschaft mbH gehalten.

(3) Geschäftsführung und Gesellschafterversammlung

Die Mitglieder der Geschäftsführung sind im Anhang des Jahresabschlusses namentlich aufgeführt. In der Gesellschafterversammlung am 09. Juni 2021 wurde der Jahresabschluss zum 31.12.2020 festgestellt und der Geschäftsführung für das Geschäftsjahr 2020 Entlastung erteilt.

(4) Rechnungswesen

Die Geschäftsvorfälle werden von der Roxeler Beteiligungsgesellschaft mbH, Münster, über eine PC-gestützte Datenverarbeitungsanlage mittels der Finanzbuchhaltungssoftware der DATEV eG abgewickelt. Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 ist mittels einer Bilanzübersicht aus der Buchführung entwickelt worden. Sie enthält die Jahresverkehrszahlen der einzelnen Konten sowie die Nachbuchungen zum Bilanzstichtag. Nebenbuchhaltungen bestehen in Form der Lohn- und Gehaltsbuchführung, der Anlagenbuchführung und der Kassenbuchführung.

Kurzgefasste Auswertung des Jahresabschlusses

(1) Rechnungslegungsgrundsätze

Der Jahresabschluss der Roxeler Betonsanierungsgesellschaft mbH, 48161 Münster, für das Geschäftsjahr 2021 wurde nach den Vorschriften des Handels-Gesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Gesellschaft gilt nach § 267 Abs. 1 HGB zum 31.12.2021 als kleine Kapitalgesellschaft. Entsprechend wurde gemäß § 264 Abs. 1 S. 4 HGB auf die Aufstellung eines Lageberichts verzichtet. Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen den in § 266 HGB bzw. § 275 HGB vorgeschriebenen Gliederungsvorschriften. Teilweise erfolgte die Gliederung in Anlehnung an die für große Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften.

(2) Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Ansatz und Bewertung der Gegenstände des Anlage- und Umlaufvermögens sowie der Verbindlichkeiten und Rückstellungen erfolgten im Rahmen der Vorschriften der § 246 ff. und 252 ff. HGB sowie der speziellen Vorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 264 ff. HGB, unter der Annahme der Fortführung der Geschäftstätigkeit der Gesellschaft unter Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung.

Die Wertpapiere des Anlagevermögens (Finanzanlagen) wurden mit den Rückstellungen für Pensionen mit dem Erfüllungsbetrag von 174.863,00 € verrechnet. Die Anschaffungskosten der Wertpapiere betrugen 204.644,18 €, der verrechnete beizulegende Zeitwert 212.611,42 €. Der für Ausschüttungen gesperrte Betrag aufgrund der Bewertung des Deckungsvermögens zum Zeitwert beträgt nach Verrechnung mit den entsprechenden Verpflichtungen 7.967,24 €.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen werden zu Anschaffungskosten und Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die Ermittlung der Abschreibungen orientiert sich an den steuerlichen Vorschriften unter Beachtung einer sachgerechten Darstellung des Wertverzehrs des Anlagevermögens.

Bei dem beweglichen Anlagevermögen wurde die lineare Abschreibungsmethode gewählt. Zugänge beim beweglichen Anlagevermögen wurden im Jahr des Zugangs pro rata temporis abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Wert von bis zu 800,00 € netto werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Die halbfertigen Arbeiten wurden zu Herstellungskosten auf Grundlage entsprechender Lohnkosten und Fremdleistungen bewertet.

Bei den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen werden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung zu Forderungen angemessen Rechnung getragen.

Die sonstigen Rückstellungen decken alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten ab. Die Bewertung erfolgte mit dem Erfüllungsbetrag, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten wurden mit den Rückzahlungsbeträgen angesetzt. Die Verbindlichkeiten sind ausnahmslos innerhalb eines Jahres fällig.

Gesetzlich zulässige größenabhängige Erleichterungen wurden bei der Aufstellung des Anhangs in Anspruch genommen.

(3) Sonstige Angaben

Mitglieder der Geschäftsführung

Alleinvertretungsberechtigte und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreite Geschäftsführer im Geschäftsjahr 2021 waren die Herren Dipl.-Ing. Andre Liesenkötter, Dr.-Ing. Markus Johow und Dr.-Ing. Stefan Kordts.

Dipl.-Ing. Andre Liesenkötter