KLM - Kulturlandschaft Moritzburg GmbH

Moritzburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ zum 31. Dezember 2010

AKTIVA

	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		1.019,00	4,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	1.582.275,11		1.634.506,11
2. technische Anlagen und Maschinen	25.157,00		27.818,00
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	46.527,14		61.330,14
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	3.545,00	1.657.504,25	4.113,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. fertige Erzeugnisse und Waren		7.819,69	3.143,60
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	12.446,59		0,00
2. sonstige Vermögensgegenstände	38.154,79	50.601,38	6.924,11
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		77.069,26	50.754,29
C. Rechnungsabgrenzungsposten		2.397,15	4.568,71
Sonstige Aktiva		0,00	239,00
		1.796.410,73	1.793.400,96
PASSIVA
	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		822.150,00	822.150,00
II. Kapitalrücklage		7,34	7,34
III. Gewinnrücklagen
1. andere Gewinnrücklagen		5.203,64	0,00
- davon Eigenkapitalanteil von Wertaufholungen Euro 5.203,64 (Euro 0,00)
IV. Jahresüberschuss		10.980,51	22.345,72
V. Vortrag auf neue Rechnung		38.387,14	16.071,42
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	20.438,00		9.277,00
2. sonstige Rückstellungen	56.380,00	76.818,00	51.650,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	809.909,58		857.879,28
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 12.571,66 (Euro 2.601,12)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	25.007,54		5.669,86
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 25.007,54 (Euro 5.669,86)
3. sonstige Verbindlichkeiten	2.588,98	837.506,10	1.567,34
- davon aus Steuern Euro 2.474,79 (Euro 595,90)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 2.588,98 (Euro 1.567,34)
D. Rechnungsabgrenzungsposten		5.358,00	6.783,00
		1.796.410,73	1.793.400,96

Reichenberg, 17. Oktober 2011

ANHANG für das Geschäftsjahr 2010

I. Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff, 264 ff. HGB sowie der einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das bisher angewendete Gesamtkostenverfahren beibehalten.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Der Jahresabschluss zum 31.12.2010 wurde erstmals unter der Anwendung des BilMoG aufgestellt, die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden haben sich dementsprechend geändert. Die Vorjahreszahlen wurden in Anwendung des Artikel 67 Abs. 8 des Einführungsgesetzes zum HGB nicht angepasst. Es erfolgt eine unveränderte Darstellung der Vorjahreswerte.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden, gegenüber dem Vorjahr im Wesentlichen unveränderten, Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten aktiviert und, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen (lineare Methode) vermindert.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen auf der Grundlage steuerlich anerkannter Höchstsätze vermindert.

Zugänge des Geschäftsjahres werden pro-rata-temporis abgeschrieben.

Die aktivierten Eigenleistungen wurden aufgrund von Stundennachweisen und den ebenfalls über das Geschäftsjahr ermittelten Stundensatz aktiviert.

Geringwertige Anlagegüter werden im Jahr des Zugangs in den GWG Sonderposten eingestellt und über 5 Jahre planmäßig abgeschrieben.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert bewertet.

Allen risikobehafteten Posten wird durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen. Das allgemeine Kreditrisiko ist durch pauschale Abschläge berücksichtigt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet.

Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die Bewertung erfolgte mit dem zukünftigen Erfüllungsbetrag.

Die Rückstellungen haben eine Restlaufzeit von einem Jahr.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens sowie die Abschreibungen des laufenden Geschäftsjahres sind im nachfolgenden Anlagespiegel dargestellt.

Verbindlichkeiten:

Art der Verbindlichkeit zum	Gesamtbetrag 31.12.2010 TEuro	davon mit einer Restlaufzeit
Art der Verbindlichkeit zum	Gesamtbetrag 31.12.2010 TEuro	kleiner 1 J. TEuro	1 bis 5 J. TEuro	größer 5 J. TEuro
gegenüber Kreditinstituten	809,9	0,0	0	809,9
aus Lieferungen und Leistungen	25,0	25,0	0	0
sonstige Verbindlichkeiten	2,6	2,6	0	0
Summe	837,5	27,6	0	809,9

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden für die gesetzliche Verpflichtung zur Jahresabschluss Erstellung und Prüfung gebildet, sowie für ausstehende Rechnungen.

1. Steuerrückstellungen

	31.12.2010 Euro
Gewerbesteuer	16.340,00
Körperschaftsteuer	4.098,00
	20.438,00

2. sonstige Rückstellungen

	31.12.2010 Euro
sonstige Rückstellungen insbesondere Altersteilzeit	22.980,00
Rückstellung für Steuererkl./Veröffentlichung	2.000,00
Rückstellung für Instandhaltung bis 3 Monate	25.400,00
Rückstellung für Aufbewahrung	6.000,00
	56.380,00

Rechtsverhältnisse

1. Darstellung der rechtlichen Verhältnisse

Firma, Handelsregister, Sitz

Die Gesellschaft ist unter der Firma KLM GmbH im Handelsregister des Amtsgerichtes Dresden, Abt. B Nr. 9073 eingetragen.

Sitz der Gesellschaft ist Reichenberg, nach Eingemeindung Moritzburg.

Geschäftsanteile

Das Stammkapital betrug am Bilanzstichtag 31.12.2010

822.150,00 Euro.

Die Geschäftsanteile sind vollständig erbracht.

Die Geschäftsanteile werden wie folgt gehalten,

	Euro	%
Gemeinde Moritzburg	822.150,00	100

Gegenstand der Gesellschaft

Die Gesellschaft befasst sich, mit der Förderung der Infrastruktur und des Fremdenverkehrs auf dem Gebiet der Gemeinde, insbesondere Ausbau, Betreuung, Bewirtschaftung und Verwaltung des Feriendorfes und Campingplatzes "Bad Sonnenland" in allen Rechts- und Nutzungsformen sowie allen damit zusammenhängenden Geschäften.

Geschäftsjahr

ist das Kalenderjahr.

Gesellschaftsvertrag

Die gesellschaftsrechtlichen Verhältnisse sind im Gesellschaftsvertrag in der Fassung vom 21.04.1993 mit den letzten notariellen Änderungen vom 23.06.2009 und 02.06.2010 geregelt.

Geschäftsführung

Die Geschäftsführung und Vertretung oblag im Berichtszeitraum:

	Frau Gundula Bleul, Riesa als Nachfolgerin für Herrn Rolf Meinert, Dresden von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.
	Frau Sylke Braun - Schachtschneider, Radebeul, wurde Prokura erteilt.

Eine Änderungen in der Geschäftsführung erfolgten mit Beschluss vom 18.5.2010 und Eintrag am 02.06.2010 wie folgt:

als Geschäftsführer wurden bestellt:

	Frau Sylke Braun - Schachtschneider, Radebeul,
	Frau Gundula Bleul, Riesa.

Aufsichtsrat

seit 10/2009 mit Beschluss des Gemeinderates Moritzburg vom 28.09.2009:

1.	Herr Bardo Thaler,
2.	Herr Stephan Freiherr Spies von Büllesheim,
3.	Herr Ulrich Fink,
4.	Herr Steffen Hönack,
5.	Herr Detlef Kulka,
6.	Herr Ralf Helbig

Vorjahresabschlüsse

Der Jahresabschluss 2009 wurde durch die KS auditing GmbH geprüft und mit einem uneingeschränkten Vermerk versehen.

Der Vorjahresabschluss wurde festgestellt und den Geschäftsführern wurde Entlastung erteilt.

Wichtige Verträge

Bestehen über den 31.12.2009 hinaus aufgrund der Darlehensverträge mit der Sparkasse Riesa Großenhain und den Pachtverträgen über genutzte Flächen.

2. Steuerrechtliche Verhältnisse

Die Gesellschaft wird beim Finanzamt Meißen unter der Steuernummer 209 112 00369 geführt. Für steuerliche Zwecke wird eine entsprechende Steuerbilanz erstellt.

Mitarbeiterzahl

Im Geschäftsjahr 2010 waren im Durchschnitt 14 Mitarbeiter beschäftigt, darunter 5 Saisonkräfte.

Bezüge der Geschäftsführung:

Für die Offenlegung der Geschäftsführergehälter wird die Vereinfachungsregel des § 286 HGB in Anspruch genommen.

Moritzburg, September 2011

Brutto-Anlagenspiegel zum 31.12.2010

	Anschaffungs- Herstellungskosten 01.01.2010 EUR	Zugänge Abgänge EUR	Umbuchungen EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	4.970,87
2. Geschäfts- oder Firmenwert	8.031,45
			- 8.031,45
4. geleistete Anzahlungen	17.501,43
			- 17.501,43
Immaterielle Vermögensgegenstände	30.503,75
			- 25.532,88
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	2.160.237,65	20.417,14	84.166,72
			- 51.403,54
2. technische Anlagen und Maschinen	67.000,87		28.959,39
			- 54.702,54
	96.646,42	871,07	91.592,69
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		- 210,07
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	77.619,28
			- 73.079,84
Sachanlagen	2.401.504,22	21.288,21	204.718,80
		- 210,07	- 179.185,92
	2.432.007,97	21.288,21	204.718,80
		- 210,07	- 204.718,80

	Kumulierte Abschreibungen 31.12.2010 EUR	Abschreibungen Zuschreibungen vom 01.01.2010 bis 31.12.2010 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	3.951,87	0,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert		0,00

4. geleistete Anzahlungen		0,00

Immaterielle Vermögensgegenstände	3.951,87

II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	631.142,86	72.648,14

2. technische Anlagen und Maschinen	16.100,72	2.661,00

	142.372,97	17.188,07
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	994,44	568,00

Sachanlagen	790.610,99	93.065,21

	794.562,86	93.065,21

	Buchwert 31.12.2010 EUR	Buchwert 31.12.2009 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1.019,00	1.019,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	0,00	1,00

4. geleistete Anzahlungen	0,00	1,00

Immaterielle Vermögensgegenstände	1.019,00	1.021,00

II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	1.582.275,11	1.632.426,11

2. technische Anlagen und Maschinen	25.157,00	21.536,55

	46.527,14	28.624,59
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	3.545,00	46.692,00

Sachanlagen	1.657.504,25	1.729.279,25

	1.658.523,25	1.730.300,25