WBG Hausverwaltungs GmbH

Hausham

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Die Bilanz

Aktivseite

	2016	Vorjahr
	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	7.979,00	2.014,00
II. Sachanlagen	28.752,00	45.065,37
III. Finanzanlagen	25.000,00	25.000,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	303.750,00	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	690.713,42	499.017,13
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	12.355,79	12.433,92
C. Rechnungsabgrenzungsposten	8.004,07	0,00
AKTIVSEITE	1.076.554,28	583.530,42
Passivseite
	2016	Vorjahr
	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	30.000,00	30.000,00
II. Kapitalrücklage	10.000,00	10.000,00
III. Bilanzgewinn	128.675,37	128.675,37
davon Gewinnvortrag € 128.675,37	168.675,37	168.675,37
B. Rückstellungen	134.581,91	144.997,93
C. Verbindlichkeiten	773.297,00	269.857,12
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit € 2.744,14 Vorjahr: € 2.569,62
- davon aus Steuern € 0,00 Vorjahr: € 0,00
PASSIVSEITE	1.076.554,28	583.530,42

Anhang zum Jahresabschluss auf den 31. Dezember 2016

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) erstellt worden.

Die Gesellschaft, mit Sitz in Hausham ist eingetragen unter der Nummer HRB 150 443 in das Handelsregister B des Amtsgerichts München.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB. Von den vorgesehenen größenabhängigen Erleichterungen nach § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB, § 274a HGB, § 288 HGB sowie der §§ 325 ff. HGB haben wir Gebrauch gemacht.

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den §§ 266 und 275 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die im Vorjahr angewandten Bewertungsgrundlagen wurden beibehalten.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen, bewertet.

Die Abschreibung wird nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von € 410 werden in voller Höhe abgeschrieben. Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten bis € 150 werden als sofortiger Aufwand verbucht.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten, vermindert um gegebenenfalls erforderliche außerplanmäßige Abschreibungen, angesetzt.

Die Bewertung der unfertigen Leistungen erfolgte unter Anwendung der HOAI nach der retrograden Methode.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken werden durch Einzelwertberichtigung berücksichtigt.

Die Rückstellungen sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag bilanziert.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Restlaufzeit der Forderungen beträgt weniger als ein Jahr.

Von den Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von T€ 664 entfallen T€ 383 auf die Gesellschafterin, WBG-Wohnen, Bauen, Grund GmbH für Wohn- und Gewerbeimmobilien, Hausham.

Die Fälligkeit der Verbindlichkeiten und die sonstigen Angaben sind aus der nachstehenden Übersicht zu entnehmen.

	Restlaufzeiten			davon gesichert durch Pfandrechte o. ä. Rechte
	gesamt	bis zu einem Jahr	1 - 5 Jahre	davon gesichert durch Pfandrechte o. ä. Rechte
Bezeichnung der Verbindlichkeitsposten	€	€	€	€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	3.867,06	3.867,06	0,00	3.867,06
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	4.898,10	4.898,10	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	759.184,70	759.184,70	0,00	0,00
sonstige Verbindlichkeiten	5.347,14	5.347,14	0,00	0,00
	773.297,00	773.297,00	0,00	3.867,06

Als Sicherheit für die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten wurde die Sicherungsübereignung des finanzierten Kfz vereinbart.

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Umsätze wurden ausschließlich in Deutschland erzielt.

V. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz und auch nicht gemäß § 251 HGB anzugeben sind, bestehen zum 31.12.2016 aus Leasingverträgen (€ 4.404,36 p. a.).

Für die von der Gesellschaft verwalteten Wohnungen bestehen Kautionskonten bei Kreditinstituten i. H. v. insgesamt € 973.518,37. Gleichlautende Bankbestätigungen liegen vor.

Im Geschäftsjahr 2016 beschäftigte die Gesellschaft neben den beiden Geschäftsführern durchschnittlich sechs festangestellte und fünf geringfügig Beschäftigte Mitarbeiter. Geschäftsführer sind

―	Herr Dr. Univ. Bud. Endres von Tucher, Erfurt
―	Herr Bernhard Sautter, Schliersee.

VI. Ergebnisverwendung

Der Jahresüberschuss 2016 wird aufgrund des bestehenden Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrages an die WBG-Wohnen, Bauen, Grund GmbH für Wohn- und Gewerbeimmobilien abgeführt.

Hausham, den 05. Juni 2017

WBG Hausverwaltungs GmbH

gez. Dr. Univ. Bud. Endres von Tucher

gez. Bernhard Sautter

Geschäftsführer

Angabe nach § 328 Abs. 1a HGB:

Der Jahresabschluss wurde am 14. September 2017 festgestellt.

Entwicklung des Anlagevermögens

	Anschaffungs- oder Herstellungskosten
	- kumuliert - 01.01.2016	Zugang (+) Abgang (-)	Umbuchung (+) Umbuchung (-)	- kumuliert - 31.12.2016
	€	€	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	52.712,48	8.869,50	0,00	61.581,98
		-62.121,64
II. Anlagevermögen/Sachanlagen	158.912,30	4.147,27	0,00	100.937,93
III. Finanzanlagen	25.000,00	0,00	0,00	25.000,00

	Abschreibungen
	- kumuliert - 01.01.2016	lfd. Jahr	Abgänge	- kumuliert - 31.12.2016
	€	€	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	50.698,48	2.904,50	0,00	53.602,98

II. Anlagevermögen/Sachanlagen	113.846,93	20.451,64	62.112,64	72.185,93
III. Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	0,00

	Restbuchwert 31.12.2016	Restbuchwert Vorjahr
	Restbuchwert 31.12.2016	Restbuchwert Vorjahr
	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	7.979,00	2.014,00

II. Anlagevermögen/Sachanlagen	28.752,00	45.065,37
III. Finanzanlagen	25.000,00	25.000,00