DK-Immobilien GmbH

Bad Homburg v. d. Höhe

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	29.781.906,38	29.707.099,99
I. Sachanlagen	19.572.494,73	19.497.689,34
II. Finanzanlagen	10.209.411,65	10.209.410,65
B. Umlaufvermögen	825.688,40	369.795,81
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	189.567,88	207.380,49
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	636.120,52	162.415,32
Bilanzsumme, Summe Aktiva	30.607.594,78	30.076.895,80

Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	25.125.060,86	24.398.755,20
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	21.150.000,00	21.150.000,00
III. Gewinnvortrag	3.223.755,20	2.731.315,03
IV. Jahresüberschuss	726.305,66	492.440,17
B. Rückstellungen	81.745,52	145.504,00
C. Verbindlichkeiten	5.378.683,12	5.518.384,29
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	775.409,16	440.216,41
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	4.603.273,96	5.078.167,88
D. Rechnungsabgrenzungsposten	22.105,28	14.252,31
Bilanzsumme, Summe Passiva	30.607.594,78	30.076.895,80

Anhang

DK-Immobilien GmbH

Sitz:Bad Homburg v. d. Höhe Amtsgericht Bad Homburg v.d.H. 10577

Anhang für das Geschäftsjahr 2018

I. Angaben zum Jahresabschluss

A. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches sowie der ergänzenden Bestimmungen des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung erstellt. Die Gliederung des Jahresabschlusses erfolgt nach den Vorschriften §§ 266 ff. HGB.

Soweit für Pflichtangaben Wahlrechte bestehen, diese in der Bilanz, der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang darzustellen, sind diese aus Gründen der Übersichtlichkeit im Anhang dargestellt.

Die Ausweisstetigkeit wurde gewahrt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB gegliedert.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungswahlrechte werden nicht in Anspruch genommen.

Die Bewertungsmethoden werden unverändert gegenüber dem Vorjahr angewandt.

Sachanlagen

Die entgeltlich erworbenen Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden grundsätzlich zu Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten abzüglich Anschaffungspreisminderungen aktiviert. Hergestellte Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden auf Einzelkostenbasis zuzüglich angemessener Gemeinkostenzuschläge, soweit diese für die Herstellung notwendig sind, bewertet. Fremdkapitalzinsen sind nicht in die Herstellungskosten einbezogen.

Für abnutzbare Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden planmäßige Abschreibungen nach der linearen Methode entsprechend der wirtschaftlichen Nutzungsdauer vorgenommen.

Finanzanlagen

Die Bewertung des Finanzanlagevermögens erfolgt grundsätzlich zu Anschaffungskosten, Ausleihungen werden mit ihren Nennbeträgen angesetzt. Wertminderungen wird durch angemessene Wertberichtigungen Rechnung getragen.

Forderungen und sonstige Aktiva

Die Bewertung der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen erfolgt zum Nennwert.

Der Bestand an liquiden Mitteln wird mit Nominalwerten bewertet.

Der Ansatz der sonstigen Aktiva erfolgt zu Nennwerten.

Rückstellungen

Die Rückstellungen werden mit den nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbeträgen angesetzt. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden erwartete Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt. Diese Rückstellungen werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre abgezinst.

Verbindlichkeiten

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgt zum Erfüllungsbetrag.

Latente Ertragsteuern

Latente Ertragsteuern werden für sämtliche Differenzen zwischen den steuerlichen und den bilanziellen Wertansätzen gebildet. Die aktiven latenten Steuern umfassen auch Steuerminderungsansprüche, die sich aus der erwarteten Nutzung bestehender Verlustvorträge in Folgejahren ergeben und deren Realisierung wahrscheinlich ist. Die latenten Steuern werden auf Basis der für die Gesellschaft geltenden Steuersätze ermittelt.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Rückstellungen

Die ausgewiesenen Buchwerte der Rückstellungen zum Bilanzstichtag entsprechen den ermittelten notwendigen Erfüllungsbeträgen der Rückstellungen.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr betragen TEUR 775 (Vorjahr: TEUR 440). Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren sind in Höhe von TEUR 4.603 (Vorjahr: TEUR 5.078) enthalten

Die passiven latenten Steuern entwickelten sich wie folgt:

Stand				Stand
1.1.2018	Zugang	Verbrauch	Auflösung	31.12.2018
TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
33	5	0	0	37

II. Sonstige Angaben

A. Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer

Während des Geschäftsjahres war durchschnittlich 2 Arbeitnehmer beschäftigt.

Bad Homburg v.d.H., den 10.12.2019

gez. Dr. Thomas Dürbeck

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 10.12.2019 festgestellt.