Möbel Neuhaus GmbH

Werne

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	213.908,50	160.285,00
I. Sachanlagen	211.908,50	160.285,00
II. Finanzanlagen	2.000,00	0,00
B. Umlaufvermögen	848.940,62	907.367,84
I. Vorräte	510.400,46	501.841,78
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	120.444,11	182.638,72
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	218.096,05	222.887,34
C. Rechnungsabgrenzungsposten	500,00	2.500,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.063.349,12	1.070.152,84

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	474.622,26	477.785,38
I. gezeichnetes Kapital	52.000,00	52.000,00
II. Gewinnrücklagen	10.000,00	10.000,00
III. Bilanzgewinn	412.622,26	415.785,38
B. Rückstellungen	253.685,00	219.617,87
C. Verbindlichkeiten	335.041,86	372.749,59
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.063.349,12	1.070.152,84

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die Möbel Neuhaus GmbH GmbH hat ihren Sitz in Werne. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Dortmund unter HRB 17686 eingetragen.

II. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Möbel Neuhaus GmbH für das Geschäftsjahr 2016 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend waren die Vorschriften des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind teilweise im Anhang aufgeführt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Von den ihr eingeräumten Erleichterungen bei der Aufstellung der Bilanz gemäß § 266 Abs. 1 HGB und bei der Aufstellung des Anhangs gemäß § 288 HGB macht die Gesellschaft teilweise Gebrauch. Auf die Aufstellung eines Lageberichtes wurde in Anwendung des Wahlrechtes nach § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB verzichtet.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Der Jahresabschluss wurde erstmals nach den Vorschriften des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) aufgestellt. Das Gliederungsschema der Gewinn- und Verlustrechnung wurde an § 275 HGB i.d.F. BilRUG angepasst.

Sofern sich Auswirkungen auf die Vorjahreszahlen aufgrund der Neufassung von §§ 275, 277 Abs. 1 HGB i.d.F. BilRUG ergeben haben, sind diese angepasst worden.

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten trägt allen erkennbaren Risiken nach den Grundsätzen vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung Rechnung.

Gegenüber dem Vorjahr sind grundsätzlich keine Änderungen bei den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden vorgenommen worden. Mögliche Änderungen durch die erstmalige Anwendung des BilRUG sind berücksichtigt worden.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen werden nach den amtlichen AfA-Tabellen vorgenommen. Die Abschreibungen auf Zugänge des Anlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig. Die beweglichen Anlagegüter werden linear abgeschrieben.

Die planmäßigen Abschreibungen werden nach den amtlichen AfA-Tabellen linear vorgenommen. Die Abschreibungen auf Zugänge des Anlagevermögens erfolgen zeitanteilig.

Abnutzbare bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von EUR 410,00 werden im Jahre des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen werden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Beteiligungen zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wird der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Die Bewertung der Vorräte erfolgt zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert. Die Bewertung entspricht den Grundsätzen der §§ 255 Abs. 1 und 253 Abs. 4 HGB.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit den Nennwerten bilanziert. Erkennbare Ausfallrisiken werden einzelwertberichtigt. Dem allgemeinen Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung zu Forderungen ausreichend Rechnung getragen.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen werden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellung wird gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 in Verbindung mit Abs. 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Die Pensionsrückstellungen betragen EUR 226.425,00.

Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten Rechnung zu tragen.

Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

IV. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr existieren nicht.

Gewinnvortrag bei teilweiser Ergebnisverwendung

Der Jahresabschluss wurde nach teilweiser Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt. In den Bilanzgewinnwurde ein Gewinnvortrag von EUR 415.785,38 einbezogen.

Pensionsrückstellungen

Bei den Rückstellungen für Altersversorgungsverpflichtungen ergibt sich zwischen dem Ansatz nach dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren und dem Ansatz nach dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen sieben Geschäftsjahren ein Unterschiedsbetrag im laufenden Geschäftsjahr in Höhe von EUR 46.848,00.

Verbindlichkeiten

Vom Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres EUR 335.041,86 (Vorjahr: EUR 372.749,59) fällig.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr und mehr als fünf Jahren existieren nicht.

Ausleihungen sowie Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Es bestehen Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 296,93). Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betragen EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 132.535,94).

V. Sonstige Pflichtangaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 23.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Mietverträgen in Höhe von insgesamt EUR 120.000,00, die in ganzer Höhe auf verbundene Unternehmen entfallen.

Werne, den 13. Juni 2017

Möbel Neuhaus GmbH - gez. Astrid Neuhaus und Wilhelm Neuhaus

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 13.06.2017 festgestellt.