Helmut Schriever & Sohn GmbH

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz zum 31. Dezember 2012

AKTIVA

	EUR	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. technische Anlagen und Maschinen	7.756,50		9.556,50
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	563,00	8.319,50	972,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. in Ausführung befindliche Bauaufträge	10.877,50		46.437,50
2. fertige Erzeugnisse und Waren	7.591,45	18.468,95	10.918,25
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	83.440,59		141.969,30
2. sonstige Vermögensgegenstände	24.435,95	107.876,54	7.340,48
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		7,73	5,28
C. Rechnungsabgrenzungsposten		6.321,60	8.950,81
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		421.635,04	426.008,41
		562.629,36	652.158,53
PASSIVA
	EUR	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		51.129,19	51.129,19
II. Rücklagen nach § 58 Nr. 6 AO		397.950,00	397.950,00
III. Verlustvortrag		-875.087,60	-1.004.282,35
IV. Jahresüberschuss		4.373,37	129.194,75
nicht gedeckter Fehlbetrag		421.635,04	426.008,41
buchmäßiges Eigenkapital		0,00	0,00
B. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen		8.726,00	24.628,17
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	254.565,24		287.636,96
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	192.566,80		254.858,70
3. sonstige Verbindlichkeiten	106.771,32	553.903,36	85.034,70
		562.629,36	652.158,53

ANLAGENSPIEGEL zum 31. Dezember 2012

	Anschaffungs-, Herstellungs- kosten 01.01.2012 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Umbuchungen EUR	kumulierte Abschreibungen 31.12.2012 EUR	Zuschreibungen Geschäftsjahr EUR	Buchwert 31.12.2012 EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. technische Anlagen und Maschinen
Maschinen	21.222,58	0,00	0,00	0,00	13.466,08	0,00	7.756,50
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
Betriebsausstattung	535,03	0,00	0,00	0,00	101,03	0,00	434,00
Büroeinrichtung	3.882,13	0,00	0,00	0,00	3.880,13	0,00	2,00
Geringwertige Wirtschaftsgüter	3.566,18	378,15	3.944,33	0,00	0,00	0,00	0,00
Wirtschaftsgüter Sammelposten	1.737,84	0,00	0,00	0,00	1.610,84	0,00	127,00
	9.721,18	378,15	3.944,33	0,00	5.592,00	0,00	563,00
Summe Sachanlagen	30.943,76	378,15	3.944,33	0,00	19.058,08	0,00	8.319,50
Summe Anlagevermögen	30.943,76	378,15	3.944,33	0,00	19.058,08	0,00	8.319,50

Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.01.2012 bis 31.12.2012

	EUR	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
1. Umsatzerlöse		846.807,97	1.223.064,58
2. Verminderung des Bestands in Ausführung befindlicher Bauaufträge		35.560,00	14.926,30-
3. Gesamtleistung		811.247,97	1.237.990,88
4. sonstige betriebliche Erträge
a) sonstige Erträge im Rahmen der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		44.068,19	189.843,74
5. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	159.377,40		356.683,37
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	108.785,73	268.163,13	253.539,95
6. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	183.541,58		214.035,61
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	73.579,97	257.121,55	89.448,37
7. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		2.587,15	2.428,98
B. sonstige betriebliche Aufwendungen
a) ordentliche betriebliche Aufwendungen
aa) Raumkosten	39.571,11		38.843,97
ab) Versicherungen, Beiträge und Abgaben	11.430,57		11.628,52
ac) Reparaturen und Instandhaltungen	13.813,49		13.012,82
ad) Fahrzeugkosten	38.269,83		43.023,15
ae) Werbe- und Reisekosten	1.589,16		1.826,11
af) verschiedene betriebliche Kosten	188.047,72		240.972,24
b) Verluste aus Wertminderungen oder aus dem Abgang von Gegenständen des Umlaufvermögens und Einstellung in die Pauschalwertberichtigung zu Forderungen	5.906,52		0,00
c) sonstige Aufwendungen im Rahmen der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	98,06	298.726,46	0,00
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		22.841,35	32.012,83
10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		5.876,52	130.378,70
11. sonstige Steuern		1.503,15	1.183,95
12. Jahresüberschuss		4.373,37	129.194,75

Anhang zum 31. Dezember 2012

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss 2012 der Helmut Schriever & Sohn GmbH, Essen, wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten. Änderungen der Bewertungs- und Bilanzierungsvorschriften sind nicht erfolgt. Anpassungen aufgrund des Gesetzes zur Modernisierung des Bilanzrechts (BilMoG), das im Geschäftsjahr 2010 erstmals anzuwenden ist, waren nicht erforderlich. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S. von § 267 Abs. 1 HGB, da die dort genannten Größenmerkmale nicht überschritten wurden.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Ansatz und Bewertung der in der Bilanz ausgewiesenen Posten erfolgen nach folgenden Grundsätzen:

1. Anlagevermögen

Immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen, bewertet.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und um planmäßige lineare Abschreibungen vermindert.

Außerplanmäßige Abschreibungen wurden im Geschäftsjahr nicht vorgenommen.

2. Umlaufvermögen

Die Vorräte sind zu Anschaffungskosten bewertet.

Die sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nominalwert bewertet.

3. Rückstellungen und Verbindlichkeiten

Die Rückstellungen wurden in der Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten wurden grundsätzlich zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz

1. Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG

Am Bilanzstichtag bestanden Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter Wolfgang Schriever in Höhe von EUR 0,00 (Vorjahr EUR 25.000,00), die im Vorjahr unter den sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesen sind.

2. Eigenkapital

Das Eigenkapital der Gesellschaft beträgt lt. Eintragung im Handelsregister DM 100.000,00 (EUR 51.129,19).

Das Eigenkapital der Gesellschaft ist durch Verluste aufgezehrt. Der das Eigenkapital übersteigende Betrag wird deshalb auf der Aktivseite der Bilanz unter der Bilanzposition "Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag" ausgewiesen. Die GmbH ist nominal überschuldet. Es liegen persönliche Bürgschaften des Gesellschafters vor.

3. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von über fünf Jahren bestehen nicht.

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Steuerverbindlichkeiten in Höhe von EUR 52.501,14 und Verbindlichkeiten aus sozialer Sicherheit in Höhe von EUR 34.370,68 enthalten

4. Verwendung des Jahresergebnisses

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag mit den Verlustvorträgen zu verrechnen und diese auf neue Rechnung vorzutragen. Der Jahresabschluss wurde entsprechend dem Vorschlag aufgestellt.

IV. Sonstige Angaben

1. Angaben über die Mitglieder der Unternehmensorgane

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch Herrn Wolfgang Schriever geführt.

Essen, im März 2013

Helmut-Schiever & Sohn GmbH

Wolfgang Schriever, Geschäftsführer

Schriever GmbH