Trade Pilot GmbH

Overath

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz zum 31. Dezember 2006

AKTIVSEITE

	31. Dezember 2006 €	31. Dezember 2005 €
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	189.519,00	272.415,00
2. Geleistete Anzahlungen	69.484,38	3.534,38
II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- u. Geschäftsausstattung	41.468,00	23.753,00
Anlagevermögen gesamt	300.471,38	299.702,38
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	123.884,26	110.192,87
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	133.019,24	12.569,31
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	0,00	15.587,78
Umlaufvermögen gesamt	256.903,50	138.349,96
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.809,50	9.453,18
Summe aller Aktiven	559.184,38	447.505,52
PASSIVSEITE
	31. Dezember 2006 €	31. Dezember 2005 €
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital
1. Stammkapital	250.000,00	250.000,00
II. Verlustvortrag	- 1.307,20	- 1.307,20
III. Jahresüberschuss	0,00	0,00
Eigenkapital gesamt	248.692,80	248.692,80
B. Rückstellungen
1. Sonstige Rückstellungen	59.400,00	44.755,00
Rückstellungen gesamt	59.400,00	44.755,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	47.509,45	34.850,89
2. Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen	198.474,66	104.724,99
3. sonstige Verbindlichkeiten	5.107,47	14.481,84
davon aus Steuern € 4.167,34
im Rahmen der soz. Sicherheit € 752,24
Verbindlichkeiten gesamt	251.091,58	154.057,72
Summe aller Passiven	559.184,38	447.505,52

Gewinn- und Verlustrechnung für den Zeitraum von 01. Januar bis 31. Dezember 2006

	01.01. - 31.12.2006 €	01.01. - 31.12.2005 €
1. Umsatzerlöse	1.376.798,02	1.416.834,55
2. Sonstige betriebliche Erträge	10.213,72	9.961,80
3. Materialaufwand	- 667.341,27	- 748.630,24
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	- 340.920,34	- 320.879,48
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	- 68.130,70	- 60.466,30
davon für Altersvorsorge: € 1.164,40
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	- 196.592,56	- 264.065,33
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	- 238.646,77	- 253.105,61
	- 124.619,90	- 220.350,61
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	0,00	0,00
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	- 10.378,24	- 10.423,42
9. Finanzergebnis	- 10.378,24	- 10.423,42
10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	- 134.998,14	- 230.774,03
11. Sonstige Steuern	- 894,00	- 586,00
12. Erträge aus Verlustübernahme	135.892,14	231.360,03
13. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	0,00	0,00

Anhang

A) Allgemeine Angaben und Erläuterungen

Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Gesellschaft wurde mit Beschluss der Gesellschafter am 25. November 2002 gegründet. In die TradePilot GmbH wurden die e-business Aktivitäten der BRANION GmbH, heute BRANION Marketing + Service GmbH, übertragen.

B) Angaben und Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände und die Sachanlagen wurden mit den Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet.

Die Abschreibungen erfolgten ausschließlich nach der linearen Methode. Zugänge wurden im Anschaffungsjahr zeitanteilig abgeschrieben. In den zurückliegenden Geschäftsjahren wurde bei den beweglichen Sachanlagen die Vereinfachungsregel der R 44 Abs. 2 EStR in Anspruch genommen. Für die Zugänge des Geschäftsjahres 2006 wurde die AfA pro rata temporis ermittelt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter wurden im Anschaffungsjahr voll abgeschrieben.

Außerplanmäßige Abschreibungen wurden nicht vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie die flüssigen Mittel sind mit den Nennwerten bilanziert.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Aktivseite

A. Anlagevermögen

I. Immaterielle Vermögensgegenstände

Es handelt sich hier um Investitionen für die Erweiterung der Web-Shop Anwendungen.

II. Sachanlagen

Die Zugänge betreffen die Beschaffung von PC mit Zubehör und Drucker. Weiterhin wurde ein neues Fahrzeug angeschafft, Die notwendigen Abschreibungen wurden vorgenommen.

B. Umlaufvermögen

I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen betrugen zum 31.12.2006 123.884,26 €. (VJ 110.192,87 €) Alle Forderungen sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die Forderungen gegen die Gesellschafterin aus dem Ergebnisabführungsvertrag in Höhe von 135.892,14 € (Vj. 231.360,03 €) wurden mit Verbindlichkeiten gegen die Gesellschafterin verrechnet. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen im Wesentlichen die BRANION eG.

Passivseite

A. Eigenkapital

I. Gezeichnetes Kapital

Einzige Gesellschafterin ist die BRANION Marketing + Service GmbH. Das gezeichnete Kapital ist zu 100 % eingezahlt.

B. Rückstellungen

Die Rückstellungen enthalten insbesondere Aufwendungen für Personalkosten, Berufsgenossenschaft, Beratungs- und Jahresabschlusskosten.

C. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen lauten auf 47.509,45 € (Vj. 34.850,89 €).

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen handelt es sich um Verbindlichkeiten im Rahmen des bestehenden Cash-Management Vertrages mit der Gesellschafterin. Die Verbindlichkeiten sind mit den Forderungen an die BRANION eG verrechnet.

Die Sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten in der Hauptsache die Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer.

Alle aufgeführten Verbindlichkeiten haben eine Laufzeit von bis zu einem Jahr.

D) Angaben und Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse beinhalten ausschließlich Erlöse aus dem Betrieb der offenen und geschlossenen Web-Shop Systeme sowie aus dem Betrieb der medienunabhängigen Datenbank.

In den sonstigen betrieblichen Erträgen ist im Wesentlichen die private Kfz-Nutzung enthalten.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen bestehen in der Hauptsache aus Konzernumlagen über 77,5 T€ (Vj. 120.0 T€), Marketingaufwendungen von 61,9 T€ (Vj. 32 T€) sowie Aufwendungen für die Miete der Geschäftsräume und Mietnebenkosten in Höhe von 36,2 T€ (Vj. 31 T€).

Weitere sonstige Betriebsaufwendungen sind Rechts- und Beratungskosten, die Aufwendungen für den Jahresabschluss, die Kosten für Versicherungen und Beträge sowie die Kosten für unternommene Geschäftsreisen.

Finanzergebnis

Beim Finanzergebnis handelt es sich um Zinsbelastungen der BRANION eG im Zuge des ACMS - Cash Poolings.

Erträge aus Verlustübernahme

Aufgrund des abgeschlossenen Ergebnisabführungsvertrages ist der Fehlbetrag von 135.892,14 € (Vj. 231.360,03 €) von der Gesellschafterin zu übernehmen.

E) Sonstige Angaben

1. Die durchschnittliche Anzahl der Mitarbeiter im Jahre 2006 betrug 8 (Vorjahr 7) Personen. Es handelt sich ausschließlich um kaufmännische Mitarbeiter. Die Ermittlung erfolgte gemäß § 285 HGB.

2. Mitglieder der Geschäftsführung.

	Knut Mertens
	Ralf Hausmann

3. Die TradePilot GmbH ist ein Tochterunternehmen der BRANION Marketing + Service GmbH, Overath.

Die TradePilot GmbH wird bei Aufstellung des Konzernabschlusses der BRANION eG, Overath, in den Konsolidierungskreis einbezogen.

Der Konzernabschluss wird beim Genossenschaftsregister des Amtsgerichtes Köln für die BRANION eG unter der Nummer 792 hinterlegt.

Auf die Angabe der Bezüge wird gemäß § 286, Abs. 4 HGB verzichtet.

Overath, den 28. Februar 2007

TradePilot GmbH

Die Geschäftsführer

Knut Mertens

Ralf Hausmann

C) Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen Stand 31. Dezember 2006

Anlagevermögen	historische Anschaffungs-Kosten 01.01.2006 EURO	Zugänge 2006 EURO	Abgänge 2006 EURO	Umbuchungen 2006 EURO	Zuschreibung 2006 EURO	Abschreibungen kumuliert EURO
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbl. Schutzrechte und ähnliche Rechte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	814.885,45	99.271,75	0,00	0,00	0,00	724.638,20
2. Anzahlungen	3.534,38	65.950,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	818.419,83	165.221,75	0,00	0,00	0,00	724.638,20
II. Sachanlagen
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
2.1 Betriebs- und Geschäftsausstattung	8.897,75	10.815,78	0,00	0,00	0,00	9.882,53
2.2 PKW	41.656,33	19.815,97	0,00	0,00	0,00	29.835,30
2.3 Transport- und sonstige Fahrzeuge	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
2.4 Geringwertige Wirtschaftsgüter	0,00	1.508,06	1.508,06	0,00	0,00	0,00
3. Geleistete Anzahlungen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	50.554,08	32.139,81	1.508,06	0,00	0,00	39.717,83
Zwischensumme I. u. II.	868.973,91	197.361,56	1.508,06	0,00	0,00	764.356,03
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
2. Beteiligungen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
3. Geschäftsguthaben bei Genossenschaften	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Anlagevermögen gesamt	868.973,91	197.361,56	1.508,06	0,00	0,00	764.356,03

Anlagevermögen	Restbuchwert 31.12.2006 EURO	Restbuchwert 31.12.2005 EURO	Abschreibungen 2006 EURO
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbl. Schutzrechte und ähnliche Rechte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	189.519,00	272.415,00	182.167,75
2. Anzahlungen	69.484,38	3.534,38	0,00
	259.003,38	275.949,38	182.167,75
II. Sachanlagen
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
2.1 Betriebs- und Geschäftsausstattung	9.831,00	2.925,00	3.909,78
2.2 PKW	31.637,00	20.828,00	9.006,97
2.3 Transport- und sonstige Fahrzeuge	0,00	0,00	0,00
2.4 Geringwertige Wirtschaftsgüter	0,00	0,00	1.508,06
3. Geleistete Anzahlungen	0,00	0,00	0,00
	41.468,00	23.753,00	14.424,81
Zwischensumme I. u. II.	300.471,38	299.702,38	196.592,56
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00
2. Beteiligungen	0,00	0,00	0,00
3. Geschäftsguthaben bei Genossenschaften	0,00	0,00	0,00
	0,00	0,00	0,00
Anlagevermögen gesamt	300.471,38	299.702,38	196.592,56

GWG

Historische Anschaffungskosten --> Im Gegensatz zum Vorjahr werden die GWG's fiktiv als Abgang im Anschaffungsjahr behandelt.

Die aus Vorjahren noch vorhandenen AHK wurden in 2005 als Abgang nachgeholt.

(korrespondierend zu Handbuch Jahresabschluß der Waren-, Dienstleistungs- und Agrargenossenschaften, 26. Aufl., Wiesbaden 2003, Teil E IV, S. 23 und Coenenberg: Jahresabschluß u. Jahresabschlußanalyse, 18. Aufl., Landsberg/Lech 2001, S. 195)

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