Alemory 21. Grundstücks GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

AKTIVA

			Vorjahr
	€	€	T€
A. Anlagevermögen
Sachanlagen		537.901,00	92
Abschreibungen des Geschäftsjahres: € 12.870,27
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.791.903,83		24
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: € 2.538.868,47
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	721.141,74		1
		3.513.045,57	(25)
C. Rechnungsabgrenzungsposten		72.380,20	0
- davon Disagio: € 72.380,20
		4.123.326,77	117
PASSIVA
			Vorjahr
	€	€	T€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25
II. Verlustvortrag	-9.936,78		-9
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	110.518,48		-1
		125.581,70	(15)
B. Rückstellungen		123.855,00	4
C. Verbindlichkeiten		3.873.890,07	98
davon
- mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: € 207.995,34
- aus Steuern: € 40.240,58 (Vorjahr: T€ 19)
		4.123.326,77	117

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

I. Allgemeines

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2011 ist nach den Vorschriften des HGB für Kapitalgesellschaften in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) vom 25.5.2009 und den Vorschriften des GmbHG aufgestellt worden.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB und hat die größenabhängigen Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses in Anspruch genommen.

Die Gliederung des Jahresabschlusses wurde unter Anwendung des § 265 Abs. 5 S. 2 HGB um die Posten Forderungen gegen nahestehende Unternehmen und Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen erweitert. Darunter werden Forderungen und Verbindlichkeiten ausgewiesen, die zum Bilanzstichtag gegenüber Unternehmen auszuweisen sind, welche zur gleichen Unternehmensgruppe gehören, ohne dass dafür ein Konzernabschluss nach § 290 HGB aufzustellen wäre oder ein solcher nach den Vorschriften des deutschen Handelsrechts aufgestellt würde.

Zudem erfolgte eine Aufgliederung der Zinsaufwendungen sowie der Zinserträge in Zinsen an nahestehende Unternehmen und Übrige Zinsaufwendungen bzw. Zinsen von nahestehenden Unternehmen und Übrige Zinserträge unter Anwendung des Wahlrechts nach § 265 Abs. 5 HGB.

Des Weiteren erfolgte eine Aufgliederung der sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Managementgebühren und Andere betriebliche Aufwendungen ebenfalls unter Anwendung des Wahlrechts nach § 265 Abs. 5 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rückstellungen, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rückstellungen sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die dazu bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauerhaft zu dienen.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet, § 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB. Der Grundsatz der Vorsicht mit seinen Ausprägungen, dem Realisationsprinzip und dem Imparitätsprinzip, wurde beachtet, § 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB.

Das Anlagevermögen ist dem Anschaffungskostenprinzip entsprechend unter Berücksichtigung von Anschaffungsnebenkosten einerseits und Anschaffungspreisminderungen andererseits, bei Vermögensgegenständen, deren zeitliche Nutzung begrenzt ist, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bilanziert. Grundlage der planmäßigen Abschreibungen ist die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstands.

Der Ansatz der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zum Nennbetrag.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennbetrag angesetzt.

Der Unterschiedsbetrag aus Erfüllungsbetrag und Ausgabebetrag einer Verbindlichkeit, vermindert um auf die Laufzeit der Verbindlichkeit verteilte planmäßige Abschreibungen, ist im Rechnungsabgrenzungsposten abgebildet.

Das Gezeichnete Kapital stimmt mit den Angaben im Handelsregister sowie den Regelungen im Gesellschaftsvertrag überein. Die Einlagen sind in voller Höhe erbracht. Der Ansatz erfolgt zum Nennbetrag.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 Abs. 1 HGB gebildet und in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen berücksichtigt.

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgte zum Erfüllungsbetrag.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens mit den Abschreibungen des Geschäftsjahres wird im Anlagenspiegel dargestellt.

In den Sonstigen Rückstellungen sind, wie bereits im Vorjahr, Abschluss- und Prüfungskosten sowie Steuerberatungskosten ausgewiesen.

Steuerrückstellungen wurden für Körperschaftsteuer, Solidaritätszuschlag zur Körperschaftsteuer sowie Gewerbesteuer gebildet.

Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen in Höhe von € 250.000,00.

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von € 3.062.146,00 werden durch Grundschulden auf den Immobilien der Gesellschaft besichert. Des Weiteren wurden zur Sicherung dieser Darlehen die üblichen Sicherheiten wie Sicherungsverpfändung der Bankkonten sowie der Erlöse aus der Verpachtung der Immobilie bestellt.

IV. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft wurde im Geschäftsjahr 2011 durch

―	Herrn Raanan Gabay, Berlin, Kaufmann, und
―	Herrn Rom Zalel, Berlin, Kaufmann, vertreten.

Die Geschäftsführer sind einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Berlin, 2013

Raanan Gabay, Geschäftsführer

Rom Zalel, Geschäftsführer

Alemory 21. Grundstücks GmbH, Berlin
HR B 109269

Feststellung des Jahresabschlusses

Die Feststellung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2011 war zum Zeitpunkt der Offenlegung noch nicht erfolgt.