Ha-Ta-Ni Transport GmbH

Harsewinkel

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2007 bis zum 31.12.2007

Bilanz zum 31. Dezember 2007

AKTIVA

		Geschäftsjahr 2007	Vorjahr 2006
		EUR	EUR
A. Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital		0,00	7.657,83
- davon eingefordert (GJ 0,00 / VJ 7.657,83)
B. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		473,00	809,00
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		4.966,00	1.219,00
III. Finanzanlagen
1. Genossenschaftsanteile		100,00	100,00
C. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	35.710,15		21.086,98
2. sonstige Vermögensgegenstände	9.797,91	45.508,06	1.481,60
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		5.579,35	22.606,25
D. Rechnungsabgrenzungsposten		7.430,76	8.894,51
Summe AKTIVA		64.057,17	63.855,17
PASSIVA
		Geschäftsjahr 2007	Vorjahr 2006
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Jahresfehlbetrag	-3.218,45		-3.831,42
III. Verlustvortrag auf neue Rechnungen	-3.831,42	17.950,13	0,00
B. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen		5.600,00	3.219,99
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	13.125,00		15.146,05
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	13.659,65		11.971,52
3. sonstige Verbindlichkeiten	13.722,39	40.507,04	12.349,03
- davon aus Steuern (GJ 5.699,58 / VJ 2.679,23)
Summe PASSIVA		64.057,17	63.855,17

1. Erläuterungen zum Jahresabschluß

1.1. Allgemeine Erläuterungen

Die Firma " Ha-Ta-Ni Transport GmbH " (GmbH) wurde mit Gründungsvertrag vom 02.05.2006 errichtet (Urkundenrolle Nr. 87/2006 des Herrn Rechtsanwalts und Notars Rainer Hanisch mit Amtssitz in Harsewinkel, geschäftsansässig in 33428 Harsewinkel, Alter Markt 6) und am 10.07.2006 unter der Registernummer HR B 7390 in das Handelsregister des Amtsgerichts Gütersloh eingetragen.

Gegenstand des Unternehmens ist gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages der nationale und internationale Transport von Gefahrgütern jeder Art.

Die GmbH kann andere Unternehmen gleicher oder verwandter Art gründen, erwerben oder sich an Ihnen beteiligen.

Der Sitz der GmbH befindet sich in 33428 Harsewinkel, Franz-Claas-Straße 12 (vergleiche § 1 des Gründungsvertrages ).

Das Stammkapital gemäß § 5 (1) Gesetz betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) beträgt nach § 3 des Gesellschaftsvertrages 25.000,00 €. Die Stammeinlagen wurden jeweils zur Hälfte in Höhe von 6.250,00 € am 05.05.2006 auf das betriebliche Kontokorrentkonto Nr. 1 240 830 200 bei der Volksbank Gütersloh eG, geschäftsansässig in 33330 Gütersloh, Friedrich-Ebert-Straße 73 - 75, eingezahlt.

Die Gesellschaftsanteile wurden am Ende des Geschäftsjahres 2007 wie folgt gehalten:

	Stammeinlagen
1) Kaufmann Herr Hans-Joachim Haase (ausgeschieden zum 31.12.2007) geboren am 09.04.1962 wohnhaft in 33334 Gütersloh - Isselhorst, Haller Straße 72	12.500,00 EUR
steuerlich geführt beim Finanzamt Gütersloh
Steuernummer 5351/2212/2509
2) Kauffrau Frau Ingeborg Niemann geboren am 27.09.1962 wohnhaft in 33428 Harsewinkel, Franz-Claas-Straße 12	12.500,00 EUR
steuerlich geführt beim Finanzamt Gütersloh
Steuernummer 5351/2441/1755)
Stammkapital	25.000,00 EUR

Die GmbH ist nach den Kriterien des § 267 (1) HGB als kleine Kapitalgesellschaft einzustufen.

Für sie gelten daher die größenabhängigen Erleichterungen des § 288 HGB . Ein Lagebericht braucht gemäß § 264 (1) S. 3 HGB nicht aufgestellt zu werden. Es besteht nach § 316 (1) S. 1 HGB auch keine Jahresabschlußprüfungspflicht.

Dieser Jahresabschluß zum 31.12.2007 wurde ordnungsgemäß aus den Geschäftsbüchern der GmbH entwickelt. Er wurde unter Berücksichtigung der Vorschriften des GmbHG, des HGB, der Abgabenordnung (AO), des Einkommensteuergesetzes (EStG), des Gewerbesteuergesetzes (GewStG) und des Umsatzsteuergesetzes (UStG) aufgestellt.

Dieser Jahresabschluß zum 31.12.2007 wurde unter Beachtung sowohl der handelsrechtlichen als auch der steuerrechtlichen Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze angefertigt.

Geschäftsjahr nach § 242 HGB beziehungsweise Wirtschaftsjahr gemäß § 8 b Einkommensteuerdurchführungsverordnung (EStDV) ist das Kalenderjahr.

1.1.1. Angabe und hinreichende Begründung der im Geschäftsjahr allein nach steuerrechtlichen Vorschriften vorgenommenen Abschreibungen, getrennt nach Anlage- und Umlaufvermögen

B. Anlagevermögen

I. Sachanlagen

Die Anschaffungs- oder Herstellungskosten geringwertiger Wirtschaftsgüter (= Vermögensgegenstände) wurden bezogen auf die Neuzugänge des Geschäftsjahres 2007 gemäß § 6 (2) EStG sofort in voller Höhe als Betriebsausgaben abgesetzt. Die in den vorherigen Wirtschaftsjahren angeschafften oder hergestellten und aktivierten geringwertigen Wirtschaftsgüter wurden gegebenfalls wie bisher weiterhin linear abgeschrieben ( § 253 (2) HGB, § 8 (1) KStG, § 5 (1), § 6 (1) Nr. 1 und § 7 (1) EStG ).

1.2. Erläuterungen zu den Bilanzierungs-, Bewertungs- und Umrechnungsmethoden

AKTIVA

A. Anlagevermögen

I. Immaterielle Vermögensgegenstände

II. Sachanlagen

Das bewegliche Sachanlagevermögen wurde mit seinen Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet ( § 253 (2) HGB, § 8 (1) KStG, § 5 (1), § 6 (1) Nr. 1 und § 7 EStG ).

Die Absetzungen für Abnutzung (= Abschreibungen oder abgekürzt AfA) für neu angeschaffte beziehungsweise hergestellte Vermögensgegenstände (= Wirtschaftsgüter) wurden grundsätzlich entweder linear gemäß § 7 (1) EStG oder degressiv nach § 7 (2) EStG bemessen. Die Absetzungen für Abnutzung wurden generell zeitanteilig berechnet.

B. Umlaufvermögen

I. Vorräte

Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie die bezogenen Waren wurden mit deren Anschaffungskosten aktiviert. Halbfertige beziehungsweise teilfertige Arbeiten, welche nicht durch Abschlagszahlungen abgedeckt sind, waren am Jahresabschlußstichtag 31.12.2007 in der im Jahresabschluß ausgewiesenen Höhe vorhanden ( § 253 (1) S. 1 HGB, § 8 (1) KStG, § 5 (1), § 6 (1) Nr. 2 EStG ).

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und die sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit deren Anschaffungskosten zu Nennwerten bewertet ( § 253 (1) S. 1 HGB, § 8 (1) KStG, § 5 (1), § 6 (1) Nr. 2 EStG ).

C. Aktive Rechnungsabgrenzungsposten

Die Höhe der aktiven und passiven Rechnungsabgrenzungsposten bemißt sich ausschließlich nach dem Verhältnis der noch ausstehenden Gegenleistungen zu den Gesamtleistungen und nicht danach, welche Kosten aufzuwenden sind, um die Leistung zu bewirken. Die aktive und passive Rechnungsabgrenzung betrifft damit nicht die richtige Bewertung von Wirtschaftgütern und Verbindlichkeiten, sondern die zutreffende Abgrenzung gebuchter Betriebsausgaben beziehungsweise Betriebseinnahmen. Eine Bewertung der aktiven und passiven Rechnungsabgenzungsposten nach § 253 HGB ist daher ausgeschlossen.

PASSIVA

B. Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Jahresabschlußstichtag 31.12.2007 enstanden waren. Wertaufhellende Faktoren, die zwischen dem Jahresabschlußstichtag 31.12.2007 und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses (25.03.2010) bekannt geworden sind, wurden berücksichtigt ( § 252 (1) Nr. 4 HGB ).

Die Rückstellungen wurden mit den Beträgen bewertet, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig waren ( § 253 (1) S. 2 HGB, § 8 (1) KStG, § 5 (1), § 6 (1) Nr. 3 EStG ).

C. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden mit deren Rückzahlungsbeträgen bewertet ( § 253 (1) S. 2 HGB, § 8 (1) KStG, § 5 (1), § 6 (1) Nr. 3 EStG ).

1.3. Erläuterungen zur Bilanz

AKTIVA

A. Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem als Anlage zu diesen Jahresabschluß zum 31.12.2007 beigefügten Anlagenspiegel samt Abschreibungsverzeichnis ( § 268 (2) HGB ).

B. Umlaufvermögen

Die Forderungen gegenüber den Gesellschaftern wurden in dem Kontennachweis zur Bilanz gesondert aufgeführt ( § 42 (3) GmbHG ).

Die Bilanzposition " Forderungen aus Lieferungen und Leistungen " beinhaltet ausschließlich Forderungen mit einer Restlaufzeit von weniger als einem Jahr ( § 268 (4) HGB ).

C. Aktive Rechnungsabgrenzungsposten

Die Bilanzposition " Aktive Rechnungsabgrenzungsposten " beinhaltet folgende Posten :

1) zeitanteilige Bereitstellungsgebühren in Höhe von ursprünglich 600,00 € (Valuta 31.12.2007 : 390,00 €) für das Darlehnskonto Nr. 1 240 830 230 bei der Volksbank Gütersloh eG

2) zeitanteilige Leasingsonderzahlung in Höhe von ursprünglich 8.000,00 € (Valuta 31.12.2007 : 4.833,33 €) an die Firma " FS Trucks GmbH ", geschäftsansässig in 48153 Münster, Robert-Bosch-Straße 14, für den Mietvertrag der geleasten Sattelzugmaschine Typ Volvo FH 480 4x2 mit dem amtlichen Kennzeichen GT-AH 9462

3) zeitanteilige Frachtführerversicherungsbeiträge in Höhe von 761,00 € (Valuta 31.12.2007 : 761,00 €) an die Firma " Kravag-Logistic Versicherungs AG ", geschäftsansässig in 60486 Frankfurt, Voltastraße 84

4) zeitanteilige Transportversicherungsbeiträge in Höhe von ursprünglich 1.446,59 € (Valuta 31.12.2007) an die Firma " R+V Allgemeine Versicherung AG ", geschäftsansässig in 60486 Franktfurt, Voltastraße 84

PASSIVA

A. Eigenkapital

I. Gezeichnetes Kapital

Im Wirtschaftsjahr 2007 wurde das gezeichnete Kapital nicht erhöht.

Das Stammkapital wurde in der Bilanz als gezeichnetes Kapital ausgewiesen ( § 42 (1) GmbHG ).

B. Rückstellungen

C. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zum einem Jahr wurden in dem Kontennachweis zur Bilanz gesondert ausgewiesen ( § 268 (5) S. 1 HGB ).

Die Verbindlichkeiten gegenüber den Gesellschaftern wurden in dem Kontennachweis zur Bilanz gesondert aufgeführt ( § 42 (3) GmbHG ).

Die Verrechnungskonten der Gesellschafter-Geschäftsführer Herrn Hans-Joachim Haase und Frau Ingeborg Niemann (Konten 1391 und 1392) wurde mit fünf Prozent per annum verzinst. Die Zinsaufwendungen wurden gegen deren Verrechnungskonten gebucht.

1.3.1. Angabe des Gesamtbetrages der Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von mehr als 5 Jahren

Zum Jahresabschlußstichtag 31.12.2007 lagen keine Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren vor ( § 285 Nr. 1 a) HGB ).

1.3.2. Angabe des Gesamtbetrages der Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind Zum Jahresabschlußstichtag 31.12.2007 lagen keine Verbindlichkeiten vor, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind ( § 285 Nr. 1 b) HGB ).

1.3.3. Angabe des Vorschlags über die Verwendung des Ergebnisses Die Gesellschafter-Geschäftsführer Herr Hans-Joachim Haase und Frau Ingeborg Niemann schlagen der Gesellschafterversammlung vor, den im Geschäftsjahr 2007 erwirtschafteten Jahresfehlbetrag in Höhe von 3.218,45 € auf neue Rechnung vorzutragen.

1.4. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

1.4.1. Angabe der außerplanmäßigen Abschreibungen auf das Anlagevermögen nach § 253 (2) S. 3 HGB sowie der Abschreibungen auf den niedriegeren Wert im Umlaufvermögen nach § 253 (3) S. 3 HGB

Außerplanmäßige Abschreibungen auf das Anlage- und Umlaufvermögen wurden nicht vorgenommen.

2. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

1) Wechselobligo lagen zum Jahresabschlußstichtag 31.12.2007 nicht vor.

2) Zum Jahresabschlußstichtag 31.12.2007 bestanden keine Bürgschaftsverpflichtungen.

3) Weiterere Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen im Sinne des § 251 HGB bestanden zum Jahresabschlußstichtag 31.12.2007 nicht ( § 268 (7) HGB ).

3. Beziehungen zu Unternehmensorganen

3.1. Angabe der Namen und Mitglieder des Geschäftsführungsorgans und des Aufsichtsrates

Die GmbH wird vertreten durch deren alleinvertretungsberechtigte Gesellschafter-Geschäftsführer Herrn Hans-Joachim Haase, geboren am 09.04.1962, wohnhaft in 33334 Gütersloh - Isselhorst, Haller Straße 72, und Frau Ingeborg Niemann, geboren am 27.09.1962, wohnhaft in 33428 Harsewinkel, Franz-Claas-Straße 12 ( § 285 Nr. 10 HGB ).

Beide Geschäftsführer sind von den Beschränkungen (Selbstkontraktionsverbot) des § 181 Bürgerliches Gesetzbuch (BGB) befreit.

33428 Harsewinkel, den 25.03.2010

Herr Hans-Joachim Haase, Gesellschafter-Geschäftsführer

Frau Ingeborg Niemann, Gesellschafter-Geschäftsführerin