GBW GmbH, Planungs- & Beratungsgesellschaft

Wegberg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010

BILANZ zum 31.12.2010

AKTIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro	Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	2,00		2,00
		2,00	2,00
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.333,00		514,00
		2.333,00	514,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	61.042,80		19.587,26
		61.042,80	19.587,26
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		4.747,65	19.331,21
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		408.498,02	445.669,03
		476.623,47	485.103,50
PASSIVA
		Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro	Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.564,59		25.564,59
II. Verlustvortrag	471.233,62		488.542,16
III. Jahresüberschuss	37.171,01		17.308,54
nicht gedeckter Fehlbetrag	408.498,02		445.669,03
		0,00	0,00
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	9.706,54		3.127,38
2. sonstige Rückstellungen	1.500,00		1.250,00
		11.206,54	4.377,38
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	267,19		2.140,29
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 267,19 (Euro 2.140,29)
2. sonstige Verbindlichkeiten	465.149,74		478.585,83
- davon gegenüber Gesellschaftern Euro 349.182,68 (Euro 350.302,96)
- davon aus Steuern Euro 4.219,20 (Euro 2.474,53)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 315.149,74 (Euro 328.585,83)
		465.416,93	480.726,12
		476.623,47	485.103,50

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG vom 01.01.2010 bis 31.12.2010

GBW GmbH, Planungs- & Beratungsgesellschaft

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro	Euro
1. Umsatzerlöse		145.008,14	31.796,01
2. Gesamtleistung		145.008,14	31.796,01
3. sonstige betriebliche Erträge
a) ordentliche betriebliche Erträge
aa) sonstige ordentliche Erträge	2.941,20		0,00
b) Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen	318,80		0,00
c) sonstige Erträge im Rahmen der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	0,00	3.260,00	48.423,43
4. Materialaufwand
a) Aufwendungen für bezogene Leistungen		1.365,99	7.356,82
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	45.159,13		2.855,15
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	6.472,48	51.631,61	187,55
6. Abschreibungen
a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		1.433,28	827,00
7. sonstige betriebliche Aufwendungen
a) ordentliche betriebliche Aufwendungen
aa) Raumkosten	6.848,05		1.195,95
ab) Versicherungen, Beiträge und Abgaben	5.039,85		1.254,50
ac) Fahrzeugkosten	9.812,07		803,39
ad) Werbe- und Reisekosten	2.461,47		272,36
ae) verschiedene betriebliche Kosten	14.128,83		3.542,97
b) Verluste aus Wertminderungen oder aus dem Abgang von Gegenständen des Umlaufvermögens und Einstellung in die Wertberichtigung zu Forderungen	0,00	38.290,27	29.355,05
8. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		25,01	2,21
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		17.862,96	15.261,79
10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		37.709,04	17.309,12
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		6,53	0,58
12. sonstige Steuern		531,50	0,00
13. Jahresüberschuss		37.171,01	17.308,54

Wegberg, den 27.12.2011

Unterschrift

Anhang

Grundlagen und Methoden

Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr wurde nach den Grundsätzen der §§ 238 ff. HGB, insbesondere nach den Vorschriften für die Kapitalgesellschaften gem. §§ 264 HGB und den Vorschriften des GmbH-Gesetzes erstellt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Von den größenabhängigen Erleichterungen bezüglich der Form der Darstellung wurde Gebrauch gemacht. Auf die Erstellung eines Lageberichts wurde aufgrund des § 264 Abs. 1 S. 3 HGB verzichtet.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Gegenstände des immateriellen Anlagevermögens wurden mit den Anschaffungskosten bewertet und um die planmäßige Abschreibung vermindert.

Der Wertansatz der Sachanlagen berechnete sich aus den Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen.

Angaben zur Bilanz

Langfristige Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren bestehen in Höhe von 329.347,18 Euro. Die Verbindlichkeiten bestehen hauptsächlich gegen die beiden Gesellschafter.

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die planmäßige Abschreibung erfolgte linear oder degressiv in der steuerlich zulässigen Höhe unter Beachtung der branchenüblichen oder betriebsbedingten Nutzungsdauer.

In den Fällen, in denen dies zu einen höheren Abschreibung führte, wurde von der degressiven zur linearen Abschreibung übergegangen.

Die Bewertungsfreiheit von geringwertigen Wirtschaftsgütern im Sinne des § 6 Abs. 2 EStG wurde in Anspruch genommen.

Außerplanmäßige Abschreibungen oder Wertberichtigungen wurden nicht vorgenommen.

Einzelerläuterungen

1) Sonstige Verbindlichkeiten (Laufzeit bis 1 Jahr)

Konto 3300 (Verbindlichkeiten Lieferung und Leistung)

Elektronikversicherung

Euro 267,19.

Konto 3501 (sonstige Verbindlichkeiten)

Kosten der Gebr. Baltes GmbH aus der Zurverfügungstellung eines Ford Galaxy in den Jahren 2003 bis 2006 in Höhe von insgesamt

Höhe von insgesamt

Euro 22.547,11.

Konto 3502 (sonstige Verbindlichkeiten)

Darlehenszinsen zu den Darlehen auf den Konten 3561 und 3562 (Darlehen Gebr. Baltes GmbH)

Stand 31.12.2009	24.096,64 Euro
Zinsen 2010 aus Konto 3561 (7% von Euro 25.564,59)	1.789,52 Euro
Zinsen 2010 aus Konto 3562 (5% von Euro 35.000,00)	1.750,00 Euro
Stand 31.12.2010	27.636,16 Euro

Konto 3510 (Verbindlichkeiten gegenüber den Gesellschaftern)

Zinsen und Tilgung aus den Darlehen auf den Konten 3516, 3517, 3518 und 3519 (Darlehen der H.+H. Baltes GbR)

Stand 31.12.2009	82.076,08 Euro
Zugänge 2010 aus Tilgungen	9.444,29 Euro
Zugänge 2010 aus Zinsen	14.279,72 Euro
Rückzahlungen an GbR in 2010	15.400,00 Euro
Stand 31.12.2010	90.400,09 Euro

2) Langfristige Verbindlichkeiten

Konto 3517 (Darlehen H.+H. Baltes GbR) KSK 52265527	15.000,00 Euro
Konto 3518 (Darlehen H.+H. Baltes GbR) KSK 50243625	135.000,00 Euro
Konto 3519 (Darlehen H.+H. Baltes GbR) KSK 6450191538	108.782,59 Euro
Konto 3561 (Darlehen Gebr. Baltes GmbH)	25.564,59 Euro
Konto 3562 (Darlehen Gebr. Baltes GmbH)	35.000,00 Euro
Gesamt	329.347,18 Euro

Sonstige Angaben

Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang geben entsprechend den gesetzlichen Vorschriften grundsätzlich die wirtschaftliche Lage wieder. Die Gesellschaft ist bilanziell überschuldet. Die Verbindlichkeiten der Gesellschaft resultieren jedoch fast zu 100 % aus Darlehen gegen die beiden Gesellschafter.

Im Wirtschaftsjahr waren durchschnittlich 3 Personen beschäftigt.

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt: Helmut Baltes, Am Ring 77, 41844 Wegberg

, den 12. Mai 2011

GBW GmbH

Geschäftsführer