Sabal Financial Europe Germany GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Umlaufvermögen	440.501,87	25.000,00
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	415.501,87	0,00
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	13.509,88	0,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	25.000,00	25.000,00
B. Rechnungsabgrenzungsposten	72,39	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	440.574,26	25.000,00

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	84.956,10	25.000,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Jahresüberschuss	59.956,10	0,00
B. Rückstellungen	254.786,10	0,00
C. Verbindlichkeiten	100.832,06	0,00
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	100.832,06	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	440.574,26	25.000,00

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss und zu Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden

1. Allgemeines

Die Sabal Finacial Europe Germany GmbH hat ihren Sitz in der Ulmenstraße 37-39 in 60325 Frankfurt am Main und wird beim Registergericht Frankfurt am Main unter der Registernummer HRB 103556 geführt.

Der Jahresabschluss der Sabal Financial Europe Germany GmbH, Frankfurt am Main wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung in EUR erstellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt worden.

Die Gesellschaft ist kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 HGB / § 267a HGB. Die größenabhängigen Aufstellungserleichterungen und Schutzklauseln wurden teilweise in Anspruch genommen.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Sonderposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden, soweit dies nach den Vorschriften des
§ 246 HGB nicht ausdrücklich gefordert wird.

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet.

Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind, soweit dies gesetzlich nicht ausdrücklich gefordert wird, nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Forderungen werden zum Nennbetrag beziehungsweise zu Anschaffungskosten oder niedrigeren Tageswerten angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags unter Berücksichtigung erwarteter künftiger Preis- und Kostenänderungen angesetzt. Bei Rückstellungen mit Restlaufzeiten von über einem Jahr erfolgt eine Abzinsung mit dem fristkonkruenten von der Deutschen Bundesbank vorgegebenen durchschnittlichen Marktzins.

Sämtliche Rückstellungen mit einer ursprünglichen Laufzeit oder Restlaufzeit von genau einem Jahr oder weniger werden nicht abgezinst. Bei der Ermittlung der im Zusammenhang mit der Rückstellungsbewertung entstehenden Aufwendungen und Erträge wird davon ausgegangen, dass die Änderung des Abzinsungssatzes zum Beginn der Periode eingetreten ist. Für Veränderungen des Verpflichtungsumfanges wird die Annahme getroffen, dass diese zum Periodenende eingetreten sind. Erfolge aus der Änderung des Abzinsungssatzes oder der Restlaufzeit sind im Aufzinsungsergebnis enthalten und werden demzufolge einheitlich in dem GuV-Posten "Zinsaufwendungen" ausgewiesen.

Die übrigen Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten werden zum Nennwert bzw. Erfüllungsbetrag bewertet.

II. Angaben zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Vergleichbarkeit mit Vorjahresbeträgen

Die Gesellschaft wurde am 8. Juli 2015 unter der Firma Platin 1262 GmbH, als eine sogenannte Vorratsgesellschaft gegründet. Die Änderung der Firma, des Geschäftszwecks und des Gesellschaftsvertrags erfolgte per Gesellschafterbeschluss vom 25. Februar 2016

Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr wurde im Durchschnitt ein Arbeitnehmer beschäftigt.

Konzernzugehörigkeit

Die Sabal Financial Europe Germany GmbH, Frankfurt am Main wird in den Konzernabschluss ihres mittelbaren Alleingesellschafters, der Oaktree Capital Group, LLC, Los Angeles, Kalifornien, U.S.A., einbezogen. Dieser wird im Companies House in Cardiff, United Kingdom veröffentlicht (unter Sabal Financial Europe Ltd.).

Angaben zu einem befreienden Konzernabschluss

Angaben zum Mutterunternehmen, das einen befreienden Konzernabschluss aufstellt:

Name	Oaktree Capital Group, LLC
Sitz	333 South Grand Ave, 28th Floor, Los Angeles, CA 90071, U.S.A.

Im befreienden Konzernabschluss wurde bezüglich der Bilanzierungs-, Bewertungs- und Konsolidierungsmethoden von deutschem Recht abgewichen.

Unterschrift der gesetzlichen Vertreter

London, 19. Oktober 2017	gez. Christopher de Mestre
Ort, Datum	Unterschrift

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 19.10.2017 festgestellt.

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