Oragon VV GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Aktiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Anlagevermögen	5.606.773,52	8.412.719,24
I. Sachanlagen	5.606.773,52	8.412.719,24
B. Umlaufvermögen	10.490.309,27	3.902.266,26
I. Vorräte	185.770,96	313.344,66
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	10.016.297,97	3.120.938,11
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	288.240,34	467.983,49
C. Rechnungsabgrenzungsposten	5.382,00	6.084,00
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00	301.166,20
Bilanzsumme, Summe Aktiva	16.102.464,79	12.622.235,70

Passiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Eigenkapital	5.163.206,72	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	326.166,20	4.171.027,95
III. Jahresüberschuss	5.464.372,92	3.844.861,75
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	0,00	301.166,20
B. Rückstellungen	886.828,93	204.618,93
C. Verbindlichkeiten	10.039.637,63	12.403.069,95
D. Rechnungsabgrenzungsposten	12.791,51	14.546,82
Bilanzsumme, Summe Passiva	16.102.464,79	12.622.235,70

Anhang für das Geschäftsjahr 2019

I. Allgemeine Angaben

Die Oragon VV GmbH hat ihren Sitz in Berlin. Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Berlin (Charlottenburg), Berlin, unter HRB 99883 geführt.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) unter Beachtung der Vorschriften des GmbH-Gesetzes (GmbHG) aufgestellt worden.

Die Gliederung der Bilanz erfolgt entsprechend der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen vom 22. September 1970 (BGBl. I S. 1334) in der Fassung vom 17. Juli 2015 (BGBl. I S. 1245).

Angaben, die wahlweise in der Bilanz oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Bei der Bewertung wird von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen. Aufgrund der Corona-Pandemie besteht allgemein eine wesentliche Unsicherheit, die ernsthafte Zweifel an der Fähigkeit des Unternehmens zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen könnte. Die Gesellschaft kann konkrete finanzielle Auswirkungen der Pandemie auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft zum heutigen Zeitpunkt nicht abschließend prognostizieren. Dennoch geht sie derzeit nicht davon aus, dass diese zusätzlichen Risiken ernsthafte Zweifel an der Fähigkeit des Unternehmens zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen.

Aktiva

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgte trotz eines zum Bilanzstichtag bestehenden "Nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrags" unter Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit. Es besteht eine Vereinbarung über eine die Überschuldung beseitigende unbedingte Kreditzusage mit qualifiziertem Rangrücktritt.

Anlagevermögen

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger und - soweit angezeigt - außerplanmäßiger Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen auf Sachanlagen werden linear vorgenommen. Die Abschreibungszeiträume basieren auf der jeweils voraussichtlichen Nutzungsdauer.

Umlaufvermögen

Die Unfertigen Leistungen enthalten umlagefähige, noch nicht abgerechnete Betriebs-, Heiz- und Warmwasserkosten. Notwendige Wertabschläge für im Geschäftsjahr 2019 leer stehende Wohneinheiten wurden unter Berücksichtigung der Leerstandsquote sowie der Bruttomietverhältnisse vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Erkennbare Einzelrisiken werden durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Zinsverlusten und Mahnkosten wird durch eine Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert am Bilanzstichtag bilanziert.

Passiva

Die Sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen mit den Erfüllungsbeträgen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind. Beträgt ihre Restlaufzeit mehr als ein Jahr, werden die Rückstellungen mit einem der jeweiligen Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten wird mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Umlaufvermögen

Die Forderungen aus Vermietung resultieren aus Mietforderungen in Höhe von € 9.896,38 (Vorjahr: € 35.062,53) unter Berücksichtigung von Wertberichtigungen in Höhe von € 21.804,92 (Vorjahr: € 14.450,28). Es wurden im Geschäftsjahr 2019 Abschreibungen auf Forderungen in Höhe von € 2.392,80 (Vorjahr: € 15.017,37) vorgenommen.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen in Höhe von € 9.516.158,12 (Vorjahr: € 3.079.671,81) und haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

In den Sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegenüber Dritten in Höhe von € 473.446,78 (Vorjahr: € 0,00) mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr enthalten.

Eigenkapital

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt € 25.000,00 (Vorjahr: € 25.000,00) und ist in voller Höhe eingezahlt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen umfassen eine Rückstellung für latente Steuern in Höhe von € 682.000,00 (Vorjahr: € 0,00) aufgrund einer steuerlich gebildeten Rücklage gemäß § 6b EStG. Diese steht im Zusammenhang mit dem Verkauf von Grundstücken.

Verbindlichkeiten

	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit von
				davon
		bis zu	mehr als	mehr als
		einem Jahr	einem Jahr	fünf Jahren
	€	€	€	€
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten	8.746.000,00	0,00	8.746.000,00	8.746.000,00
(Vorjahr)	(11.084.000,00)	(0,00)	(11.084.000,00)	(11.084.000,00)
Erhaltene Anzahlungen	202.041,77	202.041,77	0,00	0,00
(Vorjahr)	(327.562,51)	(327.562,51)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten aus
Vermietung	30.554,67	30.554,67	0,00	0,00
(Vorjahr)	(31.609,38)	(31.609,38)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen	41.902,18	41.902,18	0,00	0,00
(Vorjahr)	(116.860,78)	(79.469,77)	(37.391,01)	(0,00)
Verbindlichkeiten gegenüber
verbundenen Unternehmen	717.820,85	717.820,85	0,00	0,00
(Vorjahr)	(686.649,72)	(686.649,72)	(0,00)	(0,00)
Sonstige Verbindlichkeiten	301.318,16	130.975,11	170.343,05	170.343,05
(Vorjahr)	(156.387,56)	(0,00)	(156.387,56)	(156.387,56)
	10.039.637,63	1.123.294,58	8.916.343,05	8.916.343,05
	(12.403.069,95)	(1.125.291,38)	(11.277.778,57)	(11.240.387,56)

In den Sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus erhaltenen Kautionen in Höhe von € 170.343,05 (Vorjahr: € 156.387,56) mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren enthalten.

IV. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse, außerbilanzielle Geschäfte und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen keine vermerkpflichtigen Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB, außerbilanzielle Geschäfte im Sinne des § 285 Nr. 3 HGB und sonstige finanzielle Verpflichtungen im Sinne des § 285 Nr. 3a HGB.

Belegschaft

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2019 keine Arbeitnehmer.

Geschäftsführung und Vertretung

Im Geschäftsjahr 2019 waren Geschäftsführer:

•	Herr Paul Macdonald, Berlin, Kaufmann
•	Frau Nadine Baker, Berlin, Kauffrau

Die Geschäftsführer sind einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Berlin, 17. November 2020

gez.
Paul Macdonald Nadine Baker
Geschäftsführer Geschäftsführerin

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 15.12.2020 festgestellt.