Seniorenresidenz Kempten gemeinnützige GmbH

Kempten (Allgäu)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		615.190,00		0,00
II. Sachanlagen		5.635,00		6.873,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		895.833,21		1.399.838,46
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		2.484.588,53		1.510.241,29
Summe Aktiva		4.001.246,74		2.916.952,75

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Gewinnvortrag	2.411.456,04		2.276.364,40
III. Jahresüberschuss	282.431,15	2.718.887,19	135.091,64	2.436.456,04
B. Rückstellungen		109.050,00		82.337,18
C. Verbindlichkeiten		1.170.631,25		393.580,68
D. Rechnungsabgrenzungsposten		2.678,30		4.578,85
Summe Passiva		4.001.246,74		2.916.952,75

ANHANG

Seniorenresidenz Kempten gemeinnützige GmbH, Kempten

Anhang 2021

I. Allgemeine Angaben

Die Seniorenresidenz Kempten gemeinnützige GmbH mit Sitz in Kempten ist beim Amtsgericht Kempten unter der Nummer HR B 9334 eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde für kleine Kapitalgesellschaften nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die Gliederung von Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung ist gemäß den handelsrechtlichen Vorschriften nach § 266 und § 275 HGB erfolgt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

In der Gewinn- und Verlustrechnung ist die Vergleichbarkeit zum Vorjahr aufgrund von Kontenumgliederungen durch Anpassung auf konzerneinheitliche Bilanzierungsmethoden nicht gegeben. Diese Umgliederungen betreffen nachfolgende Positionen:

- von den sonstigen betrieblichen Erträgen hin zu den Umsatzerlösen sowie

- von den sonstigen betrieblichen Aufwendungen hin zum Materialaufwand.

Durch die vorgenannten Ausweisänderungen ist die Vergleichbarkeit zum Vorjahr nur eingeschränkt möglich.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungskosten angesetzt, vermindert um planmäßige lineare und soweit anwendbar zeitanteilige Abschreibungen nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer. Diese beträgt zwischen einem und zehn Jahren. Geringwertige Anlagegüter bis EUR 800,00 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Der immaterielle Vermögensgegenstand beinhaltet einen entgeltlich erworbenen Geschäfts- und Firmenwert durch die seinerzeit erfolgte Übernahme des Geschäftsbetriebs der Seniorenresidenz. Gemäß § 253 (3) S. 1 HGB wird er über eine Nutzungsdauer von acht Jahren linear abgeschrieben.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel werden grundsätzlich mit dem Nennwert bilanziert. Erkennbare Einzelrisiken sind durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag passiviert und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen in angemessener Höhe.

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet vor dem Abschlussstichtag erhaltene Zahlungen, die das nachfolgende Geschäftsjahr betreffen.

III. Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist als Bestandteil des Anhangs in der Anlage beigefügt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Leistungsforderungen entfallen auf Ansprüche an öffentlich-rechtliche Leistungsträger sowie auf Selbstzahler. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen wie im Vorjahr laufende Verrechnung, davon gegenüber der Gesellschafterin EUR 0,00 (Vorjahr EUR 934.598,74). Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr alle eine Laufzeit bis zu einem Jahr.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 25.000,00 und ist voll eingezahlt.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen wie im Vorjahr den Lieferungs- und Leistungsverkehr sowie den Verrechnungsverkehr. Die Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr alle eine Laufzeit bis zu einem Jahr; sie sind nicht besichert.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Nennenswerte sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Miet-, Pacht- und Leasingverträgen betreffen die Pachtzahlungen für das Gebäude des Alten- und Pflegeheims von TEUR 1.304 p.a. (Laufzeit bis 31. Mai 2031) und bestehen gegenüber einem verbunden Unternehmen.

Umsatzerlöse

Die ausschließlich im Inland getätigten Umsatzerlöse betreffen Sozialversicherungsträger und Selbstzahler.

In den Umsatzerlösen sind Erträge in Höhe von EUR 617.402,04 aus coronabedingten Mindereinnahmen und der Vergütung außerordentlicher Aufwendungen im Pflegebereich (§ 150 Abs. 2 SGB XI) enthalten.

Materialaufwand

Der Anstieg im Bereich des Materialaufwandes ist in Höhe von EUR 83.543,29 auf coronabedingte Mehraufwendungen zurückzuführen.

Personalaufwand

In den Personalaufwendungen sind Löhne und Gehälter sowie gesetzliche Sozialabgaben von ausländischen Mitarbeitern enthalten, die aufgrund des max. einjährigen Fachkräfteintegrationsprozesses und der damit einhergehenden Wahlmöglichkeit ihrer künftigen Einrichtungszugehörigkeit, arbeitsvertraglich in einer anderen konzerninternen Gesellschaft angestellt sind, jedoch den originär angestellten Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmern arbeitsrechtlich gleichgestellt sind. Die Höhe dieser Aufwendungen beträgt EUR 6.679,98.

IV. Sonstige Angaben

Mitarbeiter (Jahresdurchschnitt)

Im Geschäftsjahr 2021 waren durchschnittlich 67 Mitarbeiter (Vorjahr 72) beschäftigt, welche überwiegend im pflegerischen Bereich tätig waren, davon 1 (Vorjahr 1) arbeitsvertraglich in einer anderen konzerninternen Gesellschaft angestellt, aber den originär angestellten Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmern arbeitsrechtlich gleichgestellt. (siehe Personalaufwand)

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, das Ergebnis auf neue Rechnung vorzutragen.

Geschäftsführung

Frau Dr. Daniela Kirsch, Operatives Management - Chief Operating Officer, Neunkirchen.

Konzernzugehörigkeit

Alleingesellschafterin ist die Victor's Betreuungsdienste Brandenburg GmbH, Berlin.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Victor's Bau + Wert AG, Berlin, einbezogen. Diese wird beim Registergericht Berlin unter der Nummer HR B 94490 geführt und stellt den Konzernabschluss des größten und kleinsten Konsolidierungskreises auf.

Nachtragsbericht

Aus der aktuellen Pandemie des Corona-Virus haben und werden sich weiterhin Auswirkungen auf die Vermögens- und Ertragslage der Gesellschaft ergeben.

Durch den Eintritt des bewaffneten Konflikts zwischen der Ukraine und Russland können sich auch Auswirkungen auf die Vermögens- und Ertragslage der Gesellschaft ergeben (z.B. insbesondere durch steigende Energiekosten für Erdgas, Heizöl etc.) Diese sind zum aktuellen Zeitpunkt noch nicht abschätzbar.

Darüber hinaus sind keine Ereignisse eingetreten oder bekannt geworden, die für die Gesellschaft von Bedeutung sind und sich wesentlich auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage auswirken können.

Kempten, den 04. April 2022

Seniorenresidenz Kempten gemeinnützige GmbH

Dr. Daniela Kirsch

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 28. Oktober 2022